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国际收支项目中,属于国际收支平衡表金融账户的是篇一

目

录

第一篇

第1章 中国银行业概况

一、考试大纲

二、知识要点提示

三、练习题 参考答案

第2章 银行经营环境

一、考试大纲

二、知识要点提示

三、练习题 参考答案

第3章 银行主要业务

一、考试大纲

二、知识要点提示

三、练习题 参考答案

第4章 银行管理

一、考试大纲

二、知识要点提示

三、练习题 参考答案

第二篇 银行业相关法律法规

一、考试大纲

二、知识要点提示

三、练习题 参考答案

第三篇 银行业从业人员职业操守

一、考试大纲

二、练习题 参考答案 模拟试题1 模拟试题2 ms user 第 1 页 2013-3-31

第一篇 银行知识与业务 第1章 中国银行业概况

一、考试大纲

1.1.1中央银行、监管机构与自律组织

中国人民银行

中国银行业监督管理委员会 中国银行业协会 1.1.2银行业金融机构

政策性银行 大型商业银行 中小商业银行 农村金融机构 外资银行

非银行金融机构

二、知识要点提示

ms user 第 2 页 2013-3-31

中央银行:中国人民银行

监管机构:中国银行业监督管理委员会 自律组织:中国银行业协会

国家开发银行 中国进出口银行 中国农业发展银行 中国工商银行 中国农业银行 中国银行 中国建设银行 交通银行

中信银行、深圳发展银行、招商银行 广东发展银行、兴业银行、中国光大银行 华夏银行、上海浦东发展银行、中闰民生银行 恒丰银行、浙商银行、渤海银行 政策性银行

大型商业银行

中小型银行 ·股份制商业银行

银行

中国银行业·城市商业银行 农村金融机构 ·农村商业银行 ·农村合作银行 ·农村信用社 ·村镇银行

·农村资金互助社 中国邮政储蓄银行 外资银行

·外商独资银行 ·中外合资银行 ·外国银行分行 ·外国银行代表处

金融资产管理公司 信托公司 金融租赁公司 企业集团财务公司 汽车金融公司 货币经纪公司

ms user 中国华融资产管理公司 中国长城资产管理公司 中国东方资产管理公司 中国信达资产管理公司

非银行企融机构

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1.1中央银行、监管机构与自律组织 1.1.1中央银行

1.中国人民银行行使中央银行职能的时间、地位的法律确定 2.职能 3.职责

1.1.2监管机构

1.我国的银行业监管机构 2.银监会成立的时间

3.《银行业监督管理法》的实施、修改时间 4.监管职责 5.监管理念

6.监管目标及具体监管目标 7.监管标准

8.监管措施及具体内容 1.1.3自律组织

1.我国的银行业自律组织

2.中国银行业协会成立的时间、性质及主管单位 3.会员和准会员的申请标准 4.协会宗旨 5.组织机构 1.2银行业金融机构 1.2.1政策性银行

1.三家政策性银行的名称、成立时间、主要任务

2.2007年全国金融工作会议中对于政策性银行改革的决定 1.2.2大型商业银行

1.五家大型商业银行的名称、成立时间、总部所在地、曾有的专业银行特点、上市情况

1.2.3中小商业银行

1.中小商业银行的种类

2.12家股份制商业银行的名称 3.股份制商业银行的作用

4.城市商业银行发展历程及发展趋势 1.2.4农村金融机构

1.农村金融机构的种类及发展历程 2.村镇银行和农村资金互助社的含义 1.2.5中国邮政储蓄银行 1.批准成立及挂牌时间 2.组建基础及市场定位 1.2.6外资银行

1.我国批准设立的第一家外资银行代表处

2.《外资银行管理条例》及《实施细则》生效时间 3.外资银行的种类 4.外资银行的业务范围 1.2.7非银行金融机构

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1.非银行金融机构的种类

2.四家金融资产管理公司成立时间、成立时的任务、改革动态 3.我国第一家信托投资公司及《信托公司管理办法》

4.企业集团财务公司含义及《企业集团财务公司管理办法》 5.金融租赁公司含义及《金融租赁公司管理办法》 6.汽车金融公司含义及《汽车金融公司管理办法》 7.货币经纪公司含义及《货币经纪公司试点管理办法》

三、练习题

(一)单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.()年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。a.2000 b.2001 c.2002 d.2003 2.()负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。a.中国人民银行 b.中国银行业监督管理委员会 c.国务院 d.中国银行业协会 3.银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理，这是银监会监管措施中的()。

a.现场检查 b.监管谈话 c.非现场监管 d.信息披露监管 4.中国银行业协会的日常办事机构为()。a.会员大会 b.理事会 c.常务理事会 d.秘书处 5.我国三大政策性银行成立于()年。a.1994 b.1995 c.1996 d.1998 6.承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是()。

a.国家开发银行 b.中国农业发展银行 c.中国进出口银行 d.中国银行 7.承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行是

a.中国农业银行 b.中国农业发展银行 c.中国进出口银行 d.国家开发银行 8.国家开发银行成立时的主要任务是 a.国家重点建设项目融资

b.支持进出口贸易融资 c.农业政策性贷款

d.工商信贷和储蓄业务

9.关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的下列说法中错误的是()。a.中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务

b.中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定

c.中国农业银行专门经营农村金融业务

d.中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务

10.在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是()，截至200'7年4月尚未完成股份制改造的银行是()。a.中国银行，中国农业银行 b.中国银行，中国工商银行 c.交通银行，中国农业银行 d.交通银行，中国工商银行 11.关于股份制商业银行的下列说法中错误的是()。

a.在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求

b.打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高

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c.在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展

d.由于体制优势带来了其发展速度上的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行

12.近年来，城市商业银行发展呈现的趋势是()。a.引进战略投资者 b.联合重组 c.跨区域经营 d.以上答案都对 13.下列农村金融机构中，属于2007年批准新设立的机构是()。a.农村商业银行 b.农村资金互助社 c.农村信用社 d.农村合作银行 14.()，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。a.2006年12月31日 b.1997年7月1日 c.1986年12月31日 d.1979年1月1日 15.在下列机构中，可以经营的业务范围最广的是()。a.外商独资银行 b.外国银行分行 c.外国银行代表处 d.以上机构具有相同的业务经营范围

16.以下关于我国金融资产管理公司，说法不正确的是()。a.设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标

b.我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展方向是实行股份制改造 c.我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是实行完全的政策性经营

d.1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司 17.汽车金融公司的监管机构是()。a.中国人民银行 b.银监会 c.中国证监会 d.中国银行业协会 18.中国银行业协会的会员单位包括 a.中国人民银行 b.银监会 c.工行、农行、中行、建行、交行 d.中央汇金公司 19.2007年3月20日，()挂牌。

a.渤海银行 b.张家港市农村商业银行 c.上海银行 d.中国邮政储蓄银行 20.根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司以经营()业务为主。a.经营租赁 b.转租赁 c.租赁 d.融资租赁 21.货币经纪公司的服务对象是()。

a.境外金融机构 b.境内金融机构 c.境内外金融机构 d.境内外上市公司 22.第一家跨省区设立分支机构的城市商业银行是()。

a.北京银行 b.南京银行 c.上海银行 d.威海市商业银行 23.我国银行业正式全面对外开放是在 a.2008年8月8日 b.2006年12月11日 c.2000年1月1日 d.1994年1月1日 24.银监会的英文缩写是()。

(二)多选题

在以下各小题所给出的个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.修订后的《中国人民银行法》规定中国人民银行的职责有()。a.监管银行业金融机构 b.监管黄金市场 c.监管工商信贷业务 d.监管银行问同业拆借市场和银行间债券市场 2.银监会的监管理念包括()。a.管风险 b.管法人 c.管内控 d.提高透明度 3.信息披露监管要求银行业金融机构如实披露()。

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a,风险管理状况 b.财务会计报告 c.董事变更情况 d.其他重大事项 4.中国银行业协会设有的专业委员会包括()。a.法律工作委员会 b.农村合作金融工作委员会

c.银行业从业人员资格认证委员会 d.银团贷款与交易专业委员会 5.我国大型商业银行不包括（）。

a.国家开发银行 b.中国农业银行 c.中国建设银行 d.中国农业发展银行 6.2007年1月召开的全国金融工作会议，关于政策性银行改革的决定有（）。a.三家政策性银行1994年一起成立，现在一起改革

b.首先推进进出口银行改革，以配合我国的汇率改革

c.首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务

d.首先推进中国农业发展银行改革，支持新农村建设 7.截至2007年4月1日，以下银行是股份制的有（）。

a.张家港市农村商业银行 b.工商银行 c.交通银行 d.中国进出口银行 8.下述关于农村资金互助社的说法中正确的是（）。

a.只能吸收社员存款 b.能够吸引公众存款 c.只能向社员发放贷款

d.可以购买金融债券

9.根据《外资银行管理条例》的规定，外资银行包括（）。a.一家外国银行单独出资的外商独资银行

b.外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行 c.外国银行分行 d.外国银行代表处

10.《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事（）业务。a.接受境内公众存款 b.提供购车贷款 c.发行金融债券 d.代理政策性银行业务 11.以下关于我国城市商业银行的说法中错误的是（）。a.是在原农村信用合作社的基础上组建起来的

b.联合重组是城市商业银行近年发展呈现的趋势之一

c.截至2006年底，我国仍然严格禁止城市商业银行跨区域经营，不能在注册城市以外的地区设立分支机构

d.曾一度称为城市合作银行，后来考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，即更名为城市商业银行

12.属于“一行三会”范畴的是（）。

a.中国人民银行 b.中国银行业监督管理委员会 c.银行业协会 d.社保理事会 13.近年来，在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构有（）。

a.农村商业银行 b.中国农业银行 c.农村合作银行 d.中国农业发展银行 14.银行业监督管理的目标包括（）。

a.保证银行业金融机构不倒闭 b.最大限度地扩大银行业资产规模 c.促进银行业的合法稳健运行 d.维护公众对银行业的信心

（三）判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用t表示，错误的用f表示。1.中国人民银行既承担中央银行职能，也承担商业银行职能。（）2.中国银行业协会的主管单位是银监会。（）

3.各省的银行业协会是中国银行业协会的会员单位。（）

4.截至2007年4月1日，除中国农业银行外，中国工商银行、中国银行、中国建设银行和交通银行均已上市。（）

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5.外资在华金融机构不可申请加人中国银行业协会成为会员。（）6.我国第一家全国性的股份制商业银行是中国建设银行。（）

7.2001年，第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。（）8.企业集团财务公司的服务对象仅限企业集团成员，不允许从集团外吸收存款。（）9.城市商业银行都不是股份制的商业银行。（）

10.货币经纪公司可以从事金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务。（）参考答案(一)单选题

1d 2b 3a 4d 5a 6c 7b 8a 9b 10c 11d 12d 13b 14a 15a 16c 17b 18c 19d 20d 21c 22c 23b 24b(二)多选题

1bd 2abcd 3abcd 4abcd 5ad 6c 7abc 8acd 13ac 14cd(三）判断题

1f 2t 3f 4t 5f 6f 7t 8t 9f 10t 第2章 银行经营坏境

一、考试大纲 1.2.1经济环境

宏观经济运行 经济结构 经济全球化 1.2.2金融环境

金融市场 金融工具 货币政策

ms user 第 8 页 9abcd 10b 11ac 12ab2013-3-31

二、知识要点提示

经济增长与国内生产总位 充分就业与失业率

物价稳定一与通货膨胀率 国际收支平衡与国际收支

宏观经济发展及其衡量指标

宏观经济运行

经济环境经济周期

经济结构

产业结构

消费与投资比例

经济全球化

金融市场的功能

银行经营环境货币资金融通功能 资源配置功能

风险分散与风险管理功能 经济调节功能 定价功能

按期限划分

按具体的交易工具类型划分 按交易的阶段划分 按交割时间划分 按交易场所划分 货币市场 资本市场 其他市场

促进作用 挑战

金融市场的种类

金融市场 我国的金融市场

金融环境金融市场发展对商业银行的影响 按期限长短划分 按融资方式划分

按投资人所拥有的权利划分 按金融工具的职能划分

最终目标

货币政策目标

操作和中介目标 公开市场业务 存款准备金 再贷款和再贴现

货币政策工具

利率政策 汇率政策 窗口指导 金融工具 货币政策

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2.1经济环境

1.银行发展的根本动力

2.经济环境对银行运行的意义 2.1.1宏观经济运行

1.宏观经济发展四大目标及其衡量指标 2.经济增长、gdp的定义 增长率的含义 4.常住居民的定义 5.失业率的定义

6.目前我国统计部门公布的失业率及其计算公式 7.城镇登记失业人数的定义 8.物价稳定、通货膨胀的定义

9.衡量通货膨胀常用的指标及各自含义 10.通货紧缩的定义及影响 11.国际收支平衡的定义

12.经常项目和资本项目的定义和范围 13.经济周期的定义及四个阶段 2.1.2经济结构

1.产业结构的分类及划分标准 2.支出角度的gdp构成 2.1.3经济全球化

1.经济全球化的定义

2.经济全球化和金融全球化的关系及其对银行的影响 2.2金融环境

2.2.1金融市场 1.定义

2.五大功能及最主要、最基本的功能 3.金融市场的种类划分及各类市场的含义 4.我国金融市场的发展 5.我国货币市场的构成

6.我国股票市场正式形成的标志 7.我国银行间债券市场成立的时间 8.我国债券市场的构成

9.全国统一的银行间外汇市场建立、上海黄金交易所成立的时间10.我国期货市场的构成 11.我国保险业务的恢复时间

12.金融市场发展对商业银行的促进作用及挑战 2.2.2金融工具

1.金融工具的种类划分及各类型代表

2.债券、股票、可转换公司债券、证券投资基金的定义 2.2.3货币政策 1.定义

2.货币政策传导机制 3.货币政策构成

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4.货币政策目标的分类 5.我国货币政策工具种类 6.货币政策的“三大法宝” 7.制定和实施货币政策的步骤

8.一般货币政策的最终目标及内部关系 9.我国货币政策最终目标及其含义

10.现阶段我国货币政策的操作目标、中介目标 11.基础货币定义及我国基础货币构成

12.货币供应量定义、层次及各层次包含的范围 13.公开市场业务定义及其对货币供应量的影响方向 14.存款准备金定义、分类及其对货币供应量的影响方向 15.我国建立存款准备金制度和实行的差别存款准备金率制度 16.再贷款和再贴现的定义 17.再贴现政策的类型

18.再贴现政策对货币供应量的影响方向

19.我国正式开展对商业银行贴现票据的再贴现的时间 20.利率的种类及各类含义 21.我国利率政策工具的类型 22.汇率的种类及各种类的含义 23.升水、贴水、平价的含义

24.汇率政策的类型及其中最基础、最核心的政策类型 25.2005年7月21日人民币汇率形成机制改革 26.窗口指导的定义

三、练习题

（一）单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.国民经济发展的总体目标一般包括（）。

a.经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡

b.经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡 c.经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长

d.经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长 2.目前，我国统计部门公布的失业率为（）。a.城镇登记失业率

b.农业户口登记失业率

c.全部登记失业人数与全国人口的比例

d.城镇登记失业人数占城镇从业人数的百分比 3.劳动力人口是指（）。

a.年龄在18周岁以上的人的全体

b.年龄在16周岁以上的人的全体

c.年龄在18周岁以上具有劳动能力的人的全体

d.年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体 4.通货膨胀率是衡量（）的宏观经济目标。

a.经济增长 b.充分就业 c.国际收支平衡 d.物价稳定

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5.以下不属于衡量通货膨胀指标的是（）。

a.国内生产总值物价平减指数 c.生产者物价指数 d.消费者物价指数 6.国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，即（）。a.无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余

b.可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余

c.无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余 d.有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余 7.在国际收支的衡量指标中，（）是国际收支中最主要的部分。a.贸易收支 b.国外投资 c.劳务输出 d.国外借款 8.目前，在中国推动整个经济增长的主要力量是（）。a.消费 b.投资 c.私人消费 d.政府消费

9.国民经济可以分为（）产业，金融业属于（）产业。a.三个，第一 b.三个，第三 c.二个，第二 d.三个，第二

10.金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的（）功能。a.货币资金融通 b.风险分散与风险管理 c.资源配置

d.经济调节 11.下列关于金融市场分类错误的是（）。

a.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场

b.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场

c.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等

d.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场 12.2006年9月成立的期货交易所是（）。a.中国金融期货交易所 b.上海期货交易所 c.大连商品交易所 d.郑州商品交易所 13.下面关于金融工具和金融市场叙述错误的是（）。

a.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场

b.股票属于直接融资工具，其发行、交易的市场属于直接融资市场

c.银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期金融工具

d.银行间债券市场属于资本市场，债券回购是其中的一种长期金融工具 14.下面属于间接融资工具的是（）。

a.国债 b.企业债券 c.公司股票 d.银行贷款

15.现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是（）和（）。a.货币供应量，基础货币

b.基础货币，高能货币

c.基础货币，流通中现金

d.基础货币，货币供应量 16.被称为狭义货币供应量的是（）。a.基础货币 b.m0 c.m1 d.m2 17.我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。其中被现代中央银行应用最为广泛，称为货币政策的“三大法宝”的不包括（）。

a.公开市场业务 b.存款准备金 c.再贷款 d.再贴现 18.2007年3月18日中国人民银行调整人民币存款基准利率，其中3年期整存整取为3.96%，这个利率不属于（）。

a.官方利率 b.实际利率 c固定利率 d.长期利率 19.关于利率和汇率的说法错误的是（）。

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a.不随借贷资金的供求状况而波动的利率叫固定利率，参照某一利率指标变化而定期调整的利率叫浮动利率

b.不随各国货币的供求状况而波动的汇率叫固定汇率，参照某一汇率指标变化而定期调整的汇率叫浮动汇率

c.官方利率是由政府部门确定的，而市场利率是由市场供求关系确定的d.官方汇率是由政府部门确定的，而市场汇率是由市场供求关系确定的 20.中央银行可以采取（）的货币政策工具增加货币供应量。

a.在公开市场上买回证券 b.提高存款准备金率 c.提高再贴现率 d.通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放

21.经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）（）的增长。a.经济产出

b.居民收入 c.经济产出和居民收入 d.经济收入 22.物价稳定是要保持（）的大体稳定，避免出现高通货膨胀。a.生产者物价水平b.消费者物价水平c.国内生产总值 d.物价总水平

23.衡量通货膨胀时用得最多的消费者物价指数是指一组（）的商品价格的变化幅度。a出厂产品批发 b.与居民生活有关 c.与生产和消费有关 d.出口和进口 24.金融市场发展对商业银行的促进作用不包括（）。

a.能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理

b.银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为

c.为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准

d.货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险

25.中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是（）。a.公开市场业务

b.公开市场业务和存款准备金率 c.公开市场业务和利率政策 d.公开市场业务、存款准备金率和利率政策

（二）多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.国际收支包括（）。

a.贸易收支 b.劳务收支 c.外资对华直接投资 d.对其他国家的捐赠 2.当经济处于复苏阶段，下面说法正确的有（）。

a.企业资金周转困难 b.企业对借贷资金的需求显著扩大

c.商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减 d.商业银行的资产业务规模明显扩大 3.金融市场具有的功能有（）。

a.货币资金融通功能 b.经济调节和优化资源配置功能 c.风险分散功能 d.定价功能 4.中央银行发行一年期央行票据进行公开市场业务的市场属于（）。a.货币市场 b.资本市场 c现货市场 d.期货市场 5.我国货币市场不包括（）。a.银行间同业拆借市场 b.股票市场 c.银行间债券回购市场 d.外汇市场 6.我国货币政策的中介目标是货币供应量。通常所说的mo不包括（）。

a.在银行体系以外流通的现金 b.居民活期存款 c.居民定期存款 d.居民金融资产投资 7.我国基础货币由（）构成。

a.金融机构存人中国人民银行的存款准备金 b.企事业单位存人银行的定期存款

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c.流通中现金

d.金融机构库存现金 8.关于存款准备金制度，下面说法正确的是（）。a.提高法定存款准备金率，货币供应量增加

b.2004年开始，我国实行差别存款准备金率制度

c.存款准备金是指商业银行的库存现金

d.存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金 9.再贴现政策主要包括（）两方面的内容。

a.调整再贴现率 b.规定再贴现票据的种类 c.再贷款 d.调整法定存款准备金率

10.某企业在市场中通过利率招标的方式发行某3年期债券，最后确定票面利率为3.5%，这个利率属于（）。

a.远期利率 b.实际利率 c.固定利率 d.长期利率 11.以下属于直接融资的是（）。a.企业从银行贷款 b.个人从银行贷款 c.政府发行债券 d.企业发行股票 12.金融市场可以分为资本市场和货币市场，其中货币市场具有（）的特点。a.偿还期短 b.流动性强 c.收益率高 d.风险小

（三）判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用t表示，错误的用f表示。1.在新中国的金融市场中，资本市场的发展晚于货币市场的发展。（）2.可转换债券兼具债券和股票的特性。（）

3.货币政策的最终目标是经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡这四大目标，通常需要在同一时期内同时实现这四大目标。（）

4.我国货币政策目标是：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。（）

5.资本市场允许银行在流动性短缺时，及时融人所需资金，而在出现流动性过剩时，又可以及时将资金运用出去，提高盈利性。（）

6.2005年7月21日，我国对人民币汇率形成机制进行了一次重大改革。在此之前，我国人民币汇率盯住单一美元，此次改革后，人民币汇率与美元无关。（）

7.存款准备金率调整会影响商业银行可以自由运用的资金量，利率调整会影响商业银行的存款成本和贷款收益。（）

8.日元对人民币的汇率，一般可以看做是基本汇率。（）参考答案

（一）单选题

1a 2a 3d 4d 5b 6c 7a 8b 9b 10b 11d 12a 13d 14d 15d 16c 17c 18b 19b 20a 21c 22d 23b 24b 25a

（二）多选题 1abcd 2bd 3abcd 4ac 5bd 6bcd 7acd 8bd 9ab 10cd 11cd 12abd(三)判断题

1t 2t 3f 4t 5f 6f 7t 8f ms user 第 14 页 2013-3-31

第3章 银行主要业务

一、考试大纲 1.3.1存款业务

个人存款业务 对公存款业务 外币存款业务 1.3.2贷款业务

个人贷款业务 公司贷款业务 1.3.3其他银行业务

资金业务 票据业务 支付结算业务 银行卡业务 代理业务 托管业务 担保业务 承诺业务 咨询顾问业务 理财业务 电子银行业务

二、知识要点提示

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存款业务概述

存款业务个人存款业务

存款业务定义 存款业务分类 存款基准利率 基本概念 业务分类 基本概念 业务分类 基本概念 外汇储蓄存款 单位外汇存款 基本概念 贷款业务分类 贷款基准利率 业务流程 个人住房贷款 个人汽车消费贷款 信用卡透支 个人助学贷款 其他个人贷款 对公存款业务

活期存款 定期存款

定活两便储蓄存款 个人通知存款 教育储蓄存款

个人存款、对公存款 活期存款、定期存款 人民币存款、外币存款

单位活期存款

单位定期存款 单位通知存款 单位协定存款 外币存款业务

贷款业务概述

个人贷款、公司贷款 短期贷款、中长期贷款 信用贷款和担保贷款

银行主要业务贷款业务个人贷款业务

公司贷款业务

其他银行业务资金业务

票据业务

支付结算业务 银行卡业务

代理业务

托管业务

担保业务

承诺业务

咨询顾问业务 理财业务

电子银行业务

流动资金贷款

短期贷款 流动资盆循环贷款

法人账户透支

项目贷款

中长期贷款 房地产开发贷款

信用证 银团贷款 押汇

贸易融资

保理 福费廷

贷款计息及偿还方式

短期资金交易;债券;外汇;金融衍生品 承兑;贴现、转贴现

汇票;本票;支票;汇款;信用证;托收 信用卡;借记卡

代收代付;代理银行业务;代理证券业务;代理保险业务;其他代理业务 基金托管;代保管 银行保函;备用信用证

项目贷款承诺;开立信贷证明;客户授信额度;票据发行便利

企业信息咨询;资产管理顾问;财务顾问 公司理财;个人理财

网上银行;电话银行;手机银行;自助终端

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2013-3-31 ms user ccbp公共基础习题

3.1存款业务

3.1.1存款业务概述 1.存款的含义、特点 2.存款业务分类 3.存款基准利率 3.1.2个人存款业务

1.个人存款、储蓄原则、利息税、实名制 2.个人存款业务分类

3.活期存款概念、计息金额、计息时间、计息方式、计息公式 4.定期存款概念、种类、存款利率、计息规定

5.其他类储蓄存款：定活两便储蓄存款、个人通知存款、教育储蓄存款 3.1.3对公存款业务 l.对公存款概念 2.业务分类

3.单位活期存款概念、账户

4.单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款 3.1.4外币存款业务 1.外币存款业务币种

2.现汇买入价／现钞买入价／现汇卖出价／现钞卖出价／中间价（基准价）3.外汇储蓄存款：《个人外汇管理办法》、个人外汇账户种类

4.单位外汇存款：单位经常项目外汇账户、单位资本项目外汇账户 3.2贷款业务

3.2.1贷款业务概述 1.贷款概念、特点 2.贷款业务分类 3.贷款基准利率

4.贷款业务流程：贷款申请、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理 3.2.2个人贷款业务 1.个人贷款概念 2.发放方式

3.个人贷款主要品种及有关业务规定：个人住房贷款、个人汽车消费贷款、信用卡透支、助学贷款

4.其他贷款种类：个人住房最高额抵押贷款、个人经营性贷款 5.个人住房贷款还款方式及还款金额计算方法 3.2.3公司贷款业务 1.业务分类

2.短期贷款：流动资金贷款、流动资金循环贷款、法人账户透支 3.中长期贷款：项目贷款、房地产开发贷款、银团贷款 4.贸易融资：信用证、押汇 5.贷款计息及偿还方式

3.3其他银行业务 3.3.1资金业务 1.概念、特点 2.业务种类

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3.资金的投资收益

4.短期资金交易：央行票据、短期国债、短期融资券、回购／逆回购、同业拆借、货币市场基金

5.债券：概念、关键要素、国债、公司债 6.外汇：概念、即期外汇交易、远期外汇交易

7.金融衍生品：概念、交易目的、期货、利率互换、货币互换、期权 3.3.2票据业务

1.票据业务概念、种类、用途 2.承兑业务

3.贴现、转贴现业务 3.3.3支付结算业务 1.概念

2.常见结算方式：汇票、本票、支票、汇款、信用证、托收 3.3.4银行卡业务

1.概念、分类及功能

2.信用卡概念、分类、信用卡消费信贷特点、信用卡透支 3.借记卡概念、功能 3.3.5代理业务

1.代收代付业务：服务方式和项目

2.代理银行业务：代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务 3.代理证券业务：代理证券资金清算业务概念及分类 4.代理保险业务：概念及种类

5.其他代理业务：委托贷款业务、代销开放式基金业务、代理国债买卖业务 3.3.6托管业务

1.基金托管业务：概念、费用、分类

2.代保管业务：概念、出租保管箱业务、露封保管业务和密封保管业务 3.3.7担保业务

1.银行保函业务：概念、业务种类 2.备用信用证业务：概念、业务种类 3.3.8承诺业务 1.概念

2.业务种类：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利 3.3.9咨询顾问业务 1.概念

2.业务种类：企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务 3.3.10理财业务 1.概念

2.公司理财业务：概念及主要业务种类 3.个人理财业务：概念及主要业务种类 3.3.11电子银行业务

1.网上银行：企业网上银行、个人网上银行 2.电话银行／客户服务中心 3.手机银行 4.自助终端

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三、练习题

（一）单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.存款是银行最主要的（）。

a.投资业务 b.风险暴露 c.资金用途 d.资金来源

2.2004年10月29日，中国人民银行决定，金融机构（城乡信用社除外）（）存款利率。a.可以自由浮动 b.可以上浮 c.可以下浮 d.只能有一个 3.存款业务按客户类型，分为个人存款和（）。

a.储蓄存款 b.外币存款 c.对公存款 d.定期存款 4.定期存款和活期存款是按照（）区分的。

a.客户类型不同 b.存款期限不同 c.存款币种不同 d.账户种类不同 5.个人存款开户时需出示并如实登记身份证件信息，称为（）。a.存款自愿 b.存款保险制度 c.存款实名制 d.存款登记制度 6.以下说法不正确的有（）。a.我国个人存款实行实名制 b.我国存款利息所得需缴纳利息税

c.我国利息税税率为20% d.利息税由储户个人自觉缴纳 7.目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是（）。

a.10年以上个人定期存款 b.5年以上个人定期存款 c.个人活期存款 d.单位定期存款 8.从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度（）付息。a.首月20日

b.首月21日

c.末月20日

d.末月21日

9.李先生在2007年2月1日存人一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除20％利息税后，他能取回的全部金额是（）。a.1000.45元

b.1000.60元

c.1000.56元

d.1000.48元 10.目前，各家银行多采用（）计算整存整取定期存款利息。a.积数计息法 b.按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率

c.由储户自己选择的计息方式 d.逐笔计息法 11.通常，整存整取的定期存款（）。a.期限越长，则利率越低

b.期限越长，则利率越高

c.利率高低与期限长短无关 d.相同期限，本金越高，则利率越低 12.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计付利息。a.按存人日挂牌公告的活期存款利率计付利息 b.按存人日挂牌公告的定期存款利率计付利息 c.按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息 d.按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息 13.定期存款在存期内如果遇到利率调整，则（）。

a.整个存期内利息都按照调整日挂牌公告的利率计算

b.调整前的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照调整日挂牌公告的利率计算

c.整个存期内的利息按照存款到期日挂牌公告的利率计算

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d.整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算

14.任民在2007年1月8日存人一笔20000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款年利率1.98%，活期存款年利率0.72%。存满1个月时，任民取出了10000元。按照积数计息法，任民支取的这10000元利息是多少？（）（征收20％利息税后）a.6.20元 b.5.30元 c.4.12元 d.4.96元 15.目前，教育储蓄存款的储户是且只能是（）。a.在校初一（含初一）以上学生 b.在校小学六年级（含六年级）以上学生 c.在校小学四年级（含四年级）以上学生 d.未人小学的儿童 16.以下哪种不属于定期存款类型？（）

a.整存整取 b.定活两便 c.存本取息 d.零存整取 17.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。a.现金缴存 b.借款相关的业务 c.转账结算 d.现金支取 18.银行外币存款业务的主要币种不包括（）。a.美元 b.瑞士法郎 c.法国法郎 d.欧元

19.境内机构原则上可以开立（）经常项目外汇账户。a.3个 b.2个 c.1个 d.多个

20.b股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户都属于（）。

a.单位经常项目外汇账户 b.单位资本项目外汇账户 c.外汇储蓄账户 d.个人外汇账户 21.境内机构经常项目外汇账户限额统一采用以下哪种币种核定？（）a.美元 b.人民币

c.我国银行开办了外币存款业务的九种外币中任何一种 d.可自由兑换的任何外币 22.贷款业务是（）。

a.银行最主要的资金来源 b.银行的负债业务 c.银行的中间业务 d.银行最主要的资金运用

23.下面对贷款业务分类正确的是（）。a.商业贷款和个人贷款 b.短期贷款和银团贷款 c.短期贷款和中长期贷款 d.集团贷款和个人贷款

24.在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。a.损失类贷款 b.可疑类贷款 c.次级类贷款 d.关注类贷款 25.我国针对个人的信贷业务不包括（）。

a.个人住房贷款 b.个人汽车贷款 c.银团贷款 d.个人助学贷款 26.在个人住房贷款中，个人非贷款出资与房价款的比例（）。

a.不得低于20% b.不得低于80% c.不得高干80% d.不得高于20% 27.个人住房贷款期限在一年以下（含一年）的，采用的还款方式为（）。a.等额本金还款法 b.利随本清 c.等额本息还款法 d.按月结算利息，到期一次还本 28.个人住房贷款期限在一年以上的，常采用的还款方式为（）。

a.按月偿还贷款本息 b.利随本清 c.按月结算利息，到期一次还本 d.按年偿还贷款本息

29.小王买房贷款20万元，通过等额本金还款法支付，贷款期限20年，优惠利率5.814％，他每月偿还本金部分金额为（）元。a.1000 b.10000 c.833.33 d.2000 30.下列关于个人汽车消费贷款的有关规定叙述错误的是（）。a.购买自用车贷款期限不得超过3年 b.自用车货款比例不超过购车价格的80% ms user

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c.购买二手车贷款期限不得超过3年 d.二手车贷款比例不超过购车价格的50% 31.个人汽乍消费贷款中，自用车、商用车、二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是（）。

a.50%，70%，80% b.50%，80%，70% c.80%，50%，70% d.80%，70%，50% 32.下列贷款中，贷款期限上限最高的是（）。a.国家助学贷款 b.一般商业性助学贷款 c.二手车消费贷款 d.商用车消费贷款 33中长期公司贷款业务中，以下哪种贷款居多？（）a.流动资金贷款

b.房地产贷款 c.项目贷款 d.银团贷款 34.下列关于项目贷款还款叙述不正确的是（）。a.可以商定一定的宽限期

b.可采用等额本金还款法

c.宽限期内不支付利息，也不还本金 d.宽限期内只支付利息，不还本金

35.（）是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。a.贸易融资

b.项目贷款

c.中长期贷款 d.银团贷款 36.除贷款外，商业银行的资金一般主要用于（）。a.结算业务 b.代理业务 c.存款业务 d.资金业务 37.资金业务的最主要风险是（）。

a.信用风险 b.市场风险 c.操作风险 d.流动性风险

38.某人投资某债券，买入价格为100元，卖出价格为110元.期间获得利息收入10元，则该投资的持有期收益率为（）。

a.10% b.20% c.9.1％ d.18.2% 39.短期资金交易业务是指银行买卖（）产品的活动。a.债券市场 b.股票市场 c.资本市场 d.货币市场 40.中央银行票据的流动性次于（）。a普通股票 b.企业债券 c.金融债 d.现金 41.发行短期国债筹集资金的政府部门一般为（）。a.中国人民银行 b.财政部 c.国家发改委 d.国务院 42.银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷称为（）。a.同业存放 b.同业存贷 c.同业拆借 d.同业回购

43.我国目前正在推行的货币指标体系—上海银行间同业拆放利率的英文缩写为（）。alabor 44.非金融企业短期融资券期限最长不超过（）。a.91天 b.半年 c.365天 d.一个月

45.目前我国银行最安全和最具流动性的中长期投资品种是（）。a.中央银行票据

b.国债

c.企业债 d.金融债 46.关于汇率的下列说法中错误的是（）。a.汇率就是两种不同货币之间的比价

b.日元（jpy）为本币，美元（usd）为外币，那么usd1＝jpy110为直接标价法 c.英镑（gbp）为本币，美元（usd）为外币，那么gbp1＝usdl.96％为间接标价法

d.在直接标价法下，汇率升高表示本国货币升值；在间接标价法下，汇率升高表示本国货币贬值

47.票据贴现属于（）。

a.票据发行业务 b.票据一级市场业务 c.票据二级市场业务 d.票据延伸业务 48.商业银行（）的主要收入来源是手续费收入。

a.贷款业务 b.存款业务 c.同业拆借业务 d.支付结算业务

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49.支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，不能用于支取现金的支票是（）。a.现金支票 b.转账支票 c.普通支票 d.旅行支票

50.由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是（）。a.银行本票 b.银行承兑汇票 c.支票 d.商业承兑汇票 51.银行本票提示付款期限为（）。a.1周 b.2个月 c.6个月 d.1年 52.托收属（），托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不负责。a.商业信用 b.银行信用 c.政府信用 d.个人信用 53.信用卡和借记卡，统称为（）。a.贷记卡 b.银行卡 c.单位卡 d.准贷记卡 54.（）要求先存款后消费，不具备透支功能。a.借记卡 b.贷记卡 c.准贷记卡 d.信用卡

55.由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是（）。a.货款业务 b.贷款承诺业务 c.委托贷款业务 d.银团贷款业务 56.票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。a.短期

b.中央银行

c.中期周转性 d.中长期扩张性

57.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（）。a.担保业务 b.代理业务 c.支付结算业务 d.承诺业务

58.（）是指商业银行针对消费者（如企业或政府）的融资或并购等业务需求，为客户量身定做的具有高知识含量的个性化金融产品。

a.企业信息咨询业务 b.资产管理顾问业务 c.私人银行业务 d.财务顾问业务 59.银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。其区别主要在于（）。a.是保管在保险箱库还是保管在普通仓库 b.是否先将保管物品密封再交给银行 c.保管物品的种类

d.保管期限不同 60.单位结算账户中（）是存款人的主办账户。

a.一般存款账户 b.基本存款账户 c.专用存款账户 d.临时存款账户 61.银行在进行客户信用评级时应采取（）的评定方法。

a.定性分析 b.定量分析 c.定性分析为主，定性分析与定量分析相结合 d.定量分析为主，定量分析与定性分析相结合 62.我国目前个人住房贷款利率（）。a.下限放开，实行上限管理 b.上限放开，实行下限管理 c.上下限均放开 d.实行上下限管理

63.（）又叫做辛迪加贷款。

a.项目贷款 b.流动资金循环贷款 c.银团贷款 d.贸易融资贷款

64.（）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。

a.进口押汇 b.出口押汇 c.保理 d.福费廷 65.从业务运作实质来看，福费廷就是（）。

a.保付代理 b.银行保函 c.远期票据贴现 d.质押贷款 66.短期融资券的发行对象为（）。a.场内市场机构投资者 b.银行间债券市场机构投资者 c.场内市场个人投资者 d.国有大中型企业

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67.金融机构在银行间市场发行金融债必须获得（）的行政许可。a.国务院 b.中国人民银行 c.中国银行业监督管理委员会 d.中国银行业协会 68.看涨期权买方的最大损失为（）。a.零 b.期权费 c.无穷大 d.以上都不对 69.期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的（），所以应（）一笔期权费。a.权利，得到 b.权利，支付 c.义务，得到 d.义务，支付

70.转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给（）而取得资金的业务行为。a.金融同业

b.中央银行

c.出票人 d.承竞人

71.在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常用（）。a.本票、汇款、信用证 b.本票、信用证、托收

c.汇款、信用证、托收 d.汇票、信用证、支票 72.汇款的三种方式中，（）多用于急需用款和大额汇款。a.电汇 b.票汇 c.信汇 d.电汇和信汇

73.（）广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。a.光票托收 b.跟单托收 c.出口托收 d.进口托收 74.商业银行的代理业务不包括（）。

a.代发工资 b.代理财政性存款 c.代理财政投资 d.代销开放式基金 75.关于商业银行基金托管业务，下列说法正确的是（）。a.所有商业银行都可以开办基金托管业务

b.基金管理公司向商业银行支付基金托管费

c.基金公司办理有关资金清算、资产估值、会计核算等业务 d.商业银行不能托管全国社会保障基金

（二）多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.办理储蓄业务，应当（）。a.遵循取款自由的原则

b.遵循存款有息的原则 c.遵循为存款人保密的原则 d.遵守《商业银行法》的有关规定 2.个人存款包括（）。

a.协定存款 b.定期存款 c.活期存款 d.教育储蓄存款 3.下面关于个人活期存款的说法正确的有（）。

a.客户可以随时支取 b.现实中通常l元起存 c只能通过银行柜面存取 d.分为整存零取和零存整取

4.李先生4月8日存人一笔10000元的定活两便存款，5月8日又存人一笔10000元的定活两便存款，并于6月8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是（）。a.银行可以选用积数计息法或逐笔计息法计算利息

b.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些

c.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些

d.选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多 5.以厂要征收存款利息所得税的是（）。

a.个人存本取息定期存款 b.个人外币活期存款 c.教育储蓄存款 d.定活两便储蓄存款 6.单位活期存款账户包括（）。

a.基本存款账户 b.一般存款账户 c.临时存款账户 d.专用存款账户 7.单位可以开立以哪些用途的专用存款账户？（）

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a.基本建设基金 b.住房基金 c.社会保障基金 d.单位银行卡备用金 8.以下哪些情形，可以开立临时存款账户？〔）

a.设立临时机构 b.日常转账结算 c.注册验资 d.异地临时经营活动 9.下列关于确定银行贷款利率的ir法止的是（）a.下限放开，实行上限管理 b.上限放开，实行下限管理 c.统一使用中国人民银行规定的基准利率

d.可在中国人民银行规定的基准利率墓础上向上浮动

10.目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、（）、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。a.审贷分离、分级审批 b.审贷结合、分级审批

c.审贷结合、集中审批 d.审贷分离、集中审批 11.在贷款业务流程中，银行需要审核的内容通常有（）。

a.担保的质量和法律效力 b.评估借款人的信用等级 c.借款人的历史还款记录 d.发放公司贷款时，要预测借款人的现金流量

12.银行的资产保全措施一般包括对不良资产进行（）。a.申请破产 b.以资抵债 c.资产置换 d.催讨清收 13.下面关于个人助学贷款的规定，叙述正确的是（）。

a.可用于支付学杂费和生活费 b.可发放给经济困难的普通本专科学生（含高职生）、研究生等 c.国家助学贷款期限最长不超过10年 d.个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款

14.在银行中长期公司贷款中，借款人出现还款困难的情况下可以向银行申请展期，展期一般（）。

a.不得超过原贷款期限的一半 b.累计不得超过3年

c.不得超过原贷款期限的四分之一 d.累计不得超过5年 15.商业银行从事的资金业务包括（）。a.短期资金业务

b.债券业务

c.外汇业务

d.衍生品业务 16.投资收益包括（）。

a.现金分配 b.买入价格 c.资本利得 d.卖出价格 17.目前，中央银行票据的期限通常为（）。a.七天

b.三个月 c.六个月 d.十二个月 18.与其他债券相比，国债其有（）等特点。a.风险低 b.流动性强 c.收益率较高 d.发行量较小

19.老张准备出国旅游，他去银行兑换一些美元。银行工作人员告诉他，1美元兑换7.73元人民币，工作人员的这种说法用的是（）。a.直接标价法 b.间接标价法 c.应付标价法 d.应收标价法 20.对于利率互换和货币互换的异同，下面说法中正确的（）。a.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换

b.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币 c.利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险

d.利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的交换 21.外汇交易可分为（）。

a.即期外汇交易 b.近期外汇交易 c.远期外汇交易 d.跨期外汇交易 22.票据业务包括以商业汇票为媒介进行的（）业务。a.票据签发 b.票据转贴现 c.票据鉴证 d.票据保管

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23.下面有关托收业务的描述正确的有（）。

a.根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收

b.托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责

c.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项

d.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责

24.电汇业务是指应汇款人的要求，用（）的形式，指示汇人行付款给指定收款人。a.汇票

c.加押电传 d.快递 25.银行在信用证业务中能够提供的服务包括（）。

a.为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证承担首要的付款责任

b.为出口商提供扫一包融资服务

c.对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务 d.为信用证的使用各方提供相关咨询业务 26.银行可以进行的代理业务包括（）。

a.代理国债买卖 b.代理保险 c.委托贷款 d.银行保函 27.客户可以通过银行营业网点购买（）。a.凭证式国债 b.储蓄国债（电子式）c.柜台记账式国债 d.开放式基金 28.基金托管业务包括（）。a.开放式基金托管 b.企业年金托管 c.全国社会保障基金托管 d.证券公司受托投资托管

29.备用信用证（）。

a.是以借款人作为信用证的受益人而开具的一种信用证 b.是保函业务替代品

c.主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证 d.是银行对放款人的一种担保行为

30.客户授信额度按照授信形式不同，包括（）。a.承兑汇票贴现额度 b.进（出）口保理额度 c.进（出）口押汇额度 d.贷款额度 31.银行的承诺业务可以分为（）。

a.项目贷款承诺 b.开立信贷证明 c.客户授信额度 d.票据发行便利 32.公司理财业务主要包括（）。

a.零售银行业务 b.现金管理服务 c.理财计划 d.资产管理服务 33.商业银行的企业信息咨询业务主要包括（）。

a.验证企业注册资金 b.企业信用等级评估 c.项目评估 d.企业管理咨询 34.资产管理顾问类业务提供的服务包括（）。a.企业信用等级评拈

b:结构性项目融资 c.投资组合建议 d.税务服务 35.商业银行为公司提供全而的现金管理服务，可以将（）等产品进行有机组合。a账户管理

b.投资

c.融资

d.信息服务 36:关于手机银行和电话银行，下列说法错误的有（）。a.电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答（客户服务中心）方式为客户提供的银行服务

b.手机银行就是用手机拨打的电话银行

c.电话银行提供的服务包括各类账户之间的转账、代收代付、各类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等银行服务

d.手机银行和电话银行都属于电子银行

37.外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括（）。

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a.都是一种信用行为 b一具有相同的管理方式

c.都可分为活期存款和定期存款 d.都可分为个人存款和单位存款 38.下列哪些贷款属于短期贷款？（）

a.流动资金贷款 b.项目贷款 c.房地产开发贷款 d.法人账户透支 39.贸易融资贷款形式主要有（）。a.信用证 b.保理 c.贷款承诺 d.福费廷

40保理业务是一项集（）于一体的综合性金融服务。

a.贸易融资 b.商业资信调查 c.应收账款管理 d.信用风险担保 41.货币市场基金的主要投资产品有（）。

a.短期债券 b.债券回购 c.股票 d.央行票据 42.下列哪些票据一定是由银行签发的？（）

a.银行汇票 b.银行承兑汇票 c.银行本票 d.支票 43.下列哪些属于非融资类保函？（）a.融资租赁保函 b.预付款保函 c.延期付款保函 d.经营租赁保函

（三）判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用t表示，错误的用f表示。

1.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，国内银行的存款业务，一律不计复利。（）

2.《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件。（）

3.如果储户在定期存款到期之前要求支取，通常会有利息损失。（）4.个体工商户将货币资金存入商业银行的存款不是对公存款。（）5.同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户（）

6.一般存款账户只能用于结算及现金缴存，不得办理现金支取。（）7.外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。（）

8.外币存款业务中，除了主要的九个币种之外，其他可自由兑换的外币，也可以直接存人银行。（）

9.贷款业务按期限可分为短期贷款（一年以内，含一年）和中长期贷款（一年以上）。（）10.等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额逐月递减而递减，因此还款总额逐月递减。（）

11.我国个人汽车消费贷款的最高贷款比例为70%，最长贷款期限为5年。（）

12.国家助学贷款按照在校生总数20%的比例，每人每年最高不超过6000元的标准。（）13.项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以上浮，但不得超过10%，下浮不作限制。（）

14.银行的资金业务主要分为债券业务和股票业务。（）

15.目前，短期国债是中国人民银行调节市场货币供应量的主要券种。（）

16.中央银行定向票据是中国人民银行向特定银行发售的央行票据，银行必须认购。（）17.外汇交易就是指本国货币与外国货币之间的兑换买卖。（）18.目前大部分国家的外汇标价都采用间接标价法。（）

19.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负有责任。（）

20.信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种无条件的银行支付承诺。（）21.在银行的公司理财业务中，商业银行运用自有资金，为机构客户提供投资顾问、资产管理等专业化服务（）

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22.银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部功能的信用支付工具（）

23.银行主动向借款人推销贷款，借款人不需要提出书面贷款申请。（）24.银行客户信用评级只能山权威的评级机构进行。（）

25.一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款。（）

26.中央银行票据是经中央银行承兑的商业汇票。（）27.银行交易金融衍生品的主要目的是获取投机利润。（）28.汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。（）

29.备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人。（）

30.银团贷款可分为国内银团贷款和国际银团贷款。（）参考答案

（一）单选题

1d 2c 3c 4b 5c 6d 7c 8d 9a 10d 11b 12c 13d 14d 15c 16b 17d 18c 19c 20b 21a 22d 23c 24d 25c 26a 27b 28a 29c 30a 31d 32a 33c 34c 35a 36d 37b 38b 39d 40d 41b 42c 43d 44c 45b 46d 47c 48d 49b 50a 51b 52a 53b 54a 55c 56c 57d 58d 59b 60b 61d 62b 63c 64b 65c 66b 67b 68b 69c 70a 71c 72a 73a 74c 75b

（二）多选题

1abcd 2bcd 3ab 4ab 5abd 6abcd 7abcd 8acd 9bd 10a 11abcd 12abcd13abcd 14ab 15abcd 16ac 17bcd 18ab 19ac 20abcd 21ac 22abcd 23cd 24bc 25abcd 26abc 27abcd 28abcd 29bc 30abcd 31abcd 32bcd 33abcd 34cd 35abcd 36b 37acd 38ad 39abd 40abcd 41abd 42ac 43bd

（三）判断题

1f 2t 3t 4f 5f 6t 7t 8f 9t 10t 11f 12t 13f 14f 15f 16t 17f 18f 19f 20f 21f 22f 23f 24f 25t 26f 27f 29f 29t 30t 第4章 银行管理

一、考试大纲

1.4.1银行风险管理

银行风险及其种类 银行全面风险管理 1.4.2银行资本管理

银行资本的构成与作用

资本充足率与《巴塞尔新资本协议》 1.4.3银行绩效管理

银行财务报表 银行绩效评价 1.4.4银行金融创新

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二、知识要点提示

银行风险的种类 银行风险管理的 发展历程 银行全面风险管理

银行风险管理组织

信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险 资产风险管理阶段－>负债风险管理阶段－> 资产负债风险管理阶段－>全面风险管理阶段 全球的风险管理体系、全面的风险管理范围 全程的风险管理过程、全新的风险管理方法 股东大会、董事会及专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门、其他风险控制部门 风险识别 风险计量 风险监测 风险控制

银行资本及其构成 作用

巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》 《巴塞尔新资本协议》

我国银行业的资本监管要求 银行风险管理

银行风险管理流程

银行资本的构成与作用

银行资本管理

银行管理《巴塞尔新资本协议》 与资本充足率

ms user 银行绩效评价与 银行经营目标

银行绩效管理

银行财务报表

银行绩效评价的概念和目的 银行经营的股东价值最

国际收支项目中,属于国际收支平衡表金融账户的是篇二

新疆2015年上半年年银行从业《公共基础》：国际收支平

衡考试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、《巴塞尔新资本协议》要求，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现的趋势应为（）。a.a b.b c.c d.d

2、银行柜面工作人员李某在对客户解释什么是避险产品时说，“避险产品就是沿右风险 的产品，凭我们银行的实力，你这点投资都保证不了，那还能行吗”李某的这种做法有违__。

a．职业操守中的“公平对待”要求 b．职业操守中的“信息披露”要求 c．职业操守中的“了解客户”要求 d．职业操守中的“授信尽职”要求

3、下列关于贷款的说法，正确的是__。

a．以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体 b．没有归还期的要求

c．商业银行或其他信用机构转让的只是货币资金使用权 d．利率是不确定的

4、我国正在推行的一套人民币货币市场基准利率指标体系是__。a．shabor b．shjbor c．nibor d．libor

5、擅自设立金融机构罪侵犯的客体是__。a．国家对贷款的管理制度

b．国家对金融机构的准人管理制度 c．国家对存款的管理制度 d．国家的银行管理制度

6、根据《个人所得税法》的规定，下列收入需要缴纳个人所得税的是__。a．投资国债得到的利息 b．投资企业债券得到的利息 c．保险赔款 d．退休金

7、__是指个人在相当长的时间计划他的消费和储蓄行为，以在整个生命周期内实现消费的最佳配置。a．生命周期理论 b．消费预期理论 c．收入效应

d．消费储蓄均衡假说

8、下表是某商业银行2008年和2009年年末贷款五级分类的部分数据(单位：亿元)： a．

b．正常类 c．关注类 d．次级类 e．可疑类 f．损失类 g．2008年 h．900 i．50 j．30 k．15 l．5 m．2009年 n．950 o．40 p． q． r．

9、个人使用征信系统查询个人信用报告可以到__查询，或直接向征信中心提出书面查询申请。

a．中国人民银行分支行征信管理部门 b．任意一家商业银行 c．当地银监会分支机构 d．县级以上人民政府

10、下列关于信用风险的说法，正确的是__。a．信用风险仅存在于表内业务中

b．对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 c．信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式 d．交易对手信用评级的下降不属于信用风险

11、下列更适合通过自保险或风险保留来解决的是__。a．小灾小病所需的医疗费用支出 b．意外伤害的损失 c．汽车被盗的财产损失 d．飞机失事的损失

12、盈利能力是__。

a．区域管理能力和区域风险高低的最终体现 b．通过总资产收益率来衡量 c．通过贷款实际收益率来衡量

d．盈利能力较高，通常区域风险相对较高

13、健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容__ a．强化内控意识，树立内控优先理念 b．完善激励约束机制 c．提高内控制度的执行力 d．以上都是

14、个人现金流量表的作用不包括__。a．衡量个人是否合理使用其收入

b．有助于个人消费方式上的潜在问题及解决这些问题的办法 c．有助于更有效地利用财务资源 d．可以预测客户的未来收入与支出

15、下列因素引起的风险中，投资者可以通过证券投资组合予以分散的是__。a．国家货币政策变化 b．发生经济危机 c．通货膨胀

d．企业经营管理不善

16、金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的由__承担未履行客户身份识别义务的责任。a．第三方 b．客户

c．该金融机构 d．直接经办人

17、公司信贷风险预警的理论和方法不包括__。a．评级方法 b．直线法 c．统计模型 d．专家判断法

18、由中国境内注册的公司发行，直接在美国纽约上市的股票叫做__。a．b股 b．h股 c．n股 d．a股

19、从资产负债表看，__可能导致资本净值的减少。a．季节性销售增长 b．长期销售增长 c．资产效率下降 d．红利支付

20、张某是银行的一名职员，一次偶然机会张某发现该银行以低于规定的利率向客户发放贷款，这种情况下，作为一名银行业从业人员，张某认为__。a．应当向所在机构有关部门报告，或向监管部门举报

b．这件事情与自己关系不大，不用理会，做好自己的事情就可以了

c．自己也加入这种低利率放贷活动，并利用这种机会给自己的朋友提供贷款 d．该情况属于银行正常经营行为，不用大惊小怪

21、__是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为，债权人(银行)取得对担保品的占有权，而借款人保留对担保品财产的所有权。a．抵押 b．质押 c．保证 d．留置

22、商业银行不能通过__的途径了解个人借款人的资信状况。a．查询人民银行个人信用信息基础数据库 b．查询税务部门个人客户信用记录 c．从其他银行购买客户借款记录 d．查向海关部门个人客户信用记录

23、__年，中国人民银行承担的工商信贷和储蓄业务职能移交至新设立的中国工商银行；__年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。

a．1982；2001 b．1983；2002 c．1984；2003 d．1989；2005

24、客户的下列信息属于定性信息的是__。a．家庭关系 b．保单信息 c．雇员福利 d．养老金规划

25、一般银行系统默认的基金分红形式是__。a．现金分红 b．增发份额 c．累计分红 d．红利再投资

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、某企业原是a银行客户经理的大客户，后因与b银行的客户经理建立了良好的个人关系而成为b银行的客户。a银行客户经理应当（）。a．暗示给企业负责人回扣，争取拉回客户

b．对企业负责人揭发b银行在某些业务领域的弱点 c．继续与企业保持联系，递送有关a银行的产品介绍

d．拒绝企业对a银行的询价要求，以防有关信息落入b银行

2、按照《助学贷款管理办法》，贷款人对高等学校的在读学生发放的助学贷款为__助学贷款。a．无担保 b．质押 c．保证 d．抵押

3、下列选项关于远期和期货的不同点，说法正确的是__。

a．交易场所不同。远期合约在交易所内交易，具有公开性，而期货合约在场外进行交易 b．合约的规范性不同。期货合约是标准化合约，除了价格，合约的品种、规格、质量、交货地点、结算方式等内容都有统一规定。远期合约的所有事项都要由交易双方一一协商确定，谈判复杂，但适应性强

c．交易风险不同。期货合约面临着交易对手的违约风险，而远期合约则无风险 d．保证金制度不同。期货合约交易双方按规定比例缴纳保证金，而远期合约因不是标准化，存在信用风险，保证金或称定金是否要付，付多少，也都由交易双方确定，无统一性

e．履约责任不同。期货合约具备对冲机制、履约回旋余地较大，实物交割比例极低。远期合约如要中途取消，必须经双方同意，实物交割比例极高

4、在银行的财务报表中，“存放中央银行款项”属于__。a．长期资 b．流动负债 c．流动资产 d．所有者权益

5、对于违法票据承兑、付款、保证罪的量刑表述，下列选项中正确的有__。a．违犯本罪的，造成重大损失，处5年以下有期徒刑或者拘役 b．造成重大损失的，处2万元以上20万元以下罚金 c．造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑

d．造成特别重大损失的，处5万元以上50万元以下罚金

e．单位犯本罪的，实行双罚制，即对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接负责人员，按照上述规定处罚

6、借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利包括__。a．扣押保证人财产

b．要求保证人归还贷款利息 c．要求就担保物优先受偿 d．要求保证人归还贷款本金

7、银监会的监管措施包括__。a．信息披露监管 b．现场检查 c．非现场监管 d．市场准入 e．监管谈话

8、《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事__。a．资金业务 b．个人理财业务 c．证券业务 d．信托业务

9、金融市场的功能可以从微观和宏观两个方面来考察，下列属于微观经济功能的是__。a．调节功能 b．反映功能 c．集聚功能

d．资源配置功能

10、无担保流动资金贷款的担保方式采用的是__担保的方式。a．抵押品 b．质押 c．保证人 d．个人信用

11、基金合同期限为__年以上。a．2 b．3 c．4 d．5

12、外部审计的基本特点是__。a．独立性、公开性和技术性 b．主观性、公开性和专业性 c．独立性、公正性和专业性 d．主观性、公正性和技术性

13、__是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金。a．普通准备金 b．专项准备金 c．特别准备金 d．责任准备金

14、商业银行建立清晰的声誉风险管理流程主要包括（）。a．声誉风险的识别 b．声誉风险的评估

c．声誉风险的监测和报告 d．外部审计 e．内部审计

15、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有（）。a．销售毛利率 b．销售净利率 c．资产负债率 d．净资产收益率 e．总资产周转率

16、一般情况下，变动收益证券比固定收益证券__。a．收益高，风险小 b．收益低，风险小 c．收益低，风险大 d．收益高，风险大

17、社会保险是一种__行为，具有缴费低、保障面广的优点，但被保险人只能得到一种最基本的保障。a．政府 b．个人 c．企业 d．国际

18、下列属于企业经营风险的有__。a．无力偿还债务

b．增加债务融资导致风险 c．购买美国次级债无法收回 d．机器厂房因地震提前报废 e．股票变现损失

19、贷款人确定个人汽车贷款条件时应考虑的因素包括__。a．贷款担保情况

b．贷款人对借款人的资信评级情况 c．所购汽车的性能及用途 d．汽车行业发展

e．汽车市场供求情况

20、下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是__。

a．商业银行在涉及个人理财产品、开展涉及代理其他金融机构的投资产品时要充分考虑客户的利益和风险承受能力 b．商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，评估客户财务状况，替客户选择合适的投资产品

c．区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户和不当销售

d．商业银行根据要求代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原则重新编写有关产品的介绍材料

21、（）反映的是客户在主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。a．风险偏好 b．风险承受力 c．风险认知度 d．风险承受态度

22、某分行一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为5000万元，一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为1亿元，已处理的抵债资产变现价值为2000万元，则该分行该年抵债资产处置率为__。a．75% b．50% c．40% d．20%

23、期货交易主要是以_________为保障，从而保证到期兑现。a．行业制度 b．法律制度 c．保证金制度 d．市场制度

24、商业银行管理流程包括__。a．风险识别 b．风险计量 c．风险监测 d．风险控制 e．风险缓冲

25、“中银理财”的经营层级分为_________。a．理财中心、大户室

b．理财中心、大户室、理财专柜 c．理财中心、理财工作室、理财专柜 d．理财中心、理财工作室

国际收支项目中,属于国际收支平衡表金融账户的是篇三

北京银行从业资格《公共基础》：反洗钱法考试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、银团贷款的__是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。a．牵头行 b．副牵头行 c．代理行 d．参加行

2、某日银行公布的牌价为：gbp/usd=1.8107/1.8112。这意味着客户在用英镑兑换美元时，__。

a．可以与银行协商确定汇率

b．按照1.8107和1.8112的中间价进行兑换 c．1英镑兑换1.8107美元 d．1英镑兑换1.8112美元

3、下列说法不正确的是__。

a．受益人自信托签署之日起享有信托受益权 b．共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益

c．信托文件对信托利益的分配比例或者分配方法未作规定的，各受益人按照均等的比例享受信托利益

d．全体受益人放弃信托受益权的，信托终止

4、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是__。a．违约概率 b．违约损失率 c．违约风险暴露 d．期限

5、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是__。

a．公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度 b．公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

c．对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

d．效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

6、一般情况下，临时贷款的期限不应超过__个月。a．1 b．3 c．6 d．12

7、甲接受某保险公司的委托从事保险代理业务，主要从事保险产品的销售活动，一次，甲在从事保险销售活动过程中，接到被保险人的电话，声称发生了保险事故，请求支付保险金，甲直接前往现场勘察，并确定了赔偿保险金数额，对于甲的此种行为，下列说法正确的是__。a．保险公司应当给付保险金

b．保险公司应当给付保险金，但有权向甲追偿

c．保险公司有权拒绝支付保险金，因此所产生的法律责任出甲承担 d．被保险人有权请求保险公司给付保险金

8、__是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。a．承兑 b．担保 c．信用证 d．信贷承诺

9、下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是（）。a．按月度结息，每月20日为结息日 b．本金计息起点为分 c．活期存款100元起存 d．利息金额算至分位

10、下列关于期权的说法不正确的是__。a．期权买方拥有权力但没有义务执行合约

b．看涨期权赋予持有者在一时期内买入特定资产 c．看涨期权的卖方的获利是有限的

d．看跌期权的买方通常会认为标的资产的价格会上涨

11、关于个人存款业务，下列说法中正确的是（）。a．存款人的利息税由存款人主动向税务机构缴纳 b．所有存款种类，均按复利计算利息 c．存款人必须使用实名 d．定期存款不能提前交取

12、由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是贬值。a：功能性 b：实体性 c：经济性 d：泡沫 e：著作权

13、下列有关中国人民银行对金融机构行为进行检查监督的说法中，正确的是__。a．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关清算管理规定的行为 b．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关反洗钱规定的行为 c．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关人民币管理规定的行为 d．对上述三种行为，中国人民银行都有权进行检查监督

14、商业银行的资本可以定义为三类。其中，强调对资本的有偿占用，指商业银行用于弥补非预期损失的资本是__。a．经济资本 b．会计资本 c．监管资本 d．风险资本

15、借款人的义务不包括__。a．按照借款合同约定用途使用贷款 b．按借款合同约定及时清偿贷款本息 c．接受借款合同以外的附加条件 d．依法如实提供贷款人要求的资料

16、下列关于银行防范质押风险的措施的表述中，错误的是__。a．选择价值相对稳定的动产或权利作为质物

b．确认质物是否需要登记，并按规定办理质物出质登记

c．对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押 d．动产或权利凭证质押，只需出质人自己到其托管部门办理登记

17、下列__理财产品可以看作是债券与股权的结合。a．国债 b．认股权证

c．可转换公司债券 d．期货期权

18、__对录入信息的准确性和完整性负责。a．中国人民银行 b．居民本人 c．录入人员

d．相关商业银行

19、银行柜面工作人员李某在对客户解释什么是避险产品时说，“避险产品就是沿右风险 的产品，凭我们银行的实力，你这点投资都保证不了，那还能行吗”李某的这种做法有违__。

a．职业操守中的“公平对待”要求 b．职业操守中的“信息披露”要求 c．职业操守中的“了解客户”要求 d．职业操守中的“授信尽职”要求

20、风险管理体系的灵魂是__。a．风险文化 b．风险管理策略 c．公司治理结构 d．内部控制系统

21、健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容__。a．强化内控意识，树立内控优先理念 b．完善激励约束机制 c．提高内控制度的执行力 d．以上都是

22、下列选项中，属于资产配置观念的是__。a．将所有资金分批买进不同性质的股票 b．将所有资金分批买进不同的共同基金 c．将所有资金以不同形式持有 d．将所有资金以不同资产持有

23、综合反映了商业银行经营管理的水平。a：贷款安全性 b：贷款发放额 c：存款吸收额 d：贷款盈利性 e：著作权

24、以下客户收入中波动性最大的是__。a．一般工资收入 b．津贴

c．退休金收入 d．投资收益

25、下列关于公积金个人住房贷款与商业银行自营性个人住房贷款的表述正确的是__。

a．承担风险的主体相同 b．资金来源相同 c．贷款利率不同 d．贷款对象相同

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、关于商业银行综合理财服务，下列说法正确的是__。a．是个人理财业务中的一类

b．投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担

c．客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式进行投资和资产管理 d．银行为客户提供投资方向和投资方式，由客户自己进行投资和资产管理 e．分为私人银行业务和理财计划

2、下列关于我国计算利息传统标准的说法，错误的是__。a．日息几毫用万分之几表示 b．每10毫为1分

c．月息几厘用千分之几表示

d．我国计算利息传统标准是分、毫、厘

3、对商业银行贷款偿还可能性存在影响的因素主要包括。a：商业银行贷款增长速度 b：信贷管理水平

c：不良贷款催收能力

d：银行所在地区的宏观经济走向 e：固定资产迅速变化

4、银行业从业人员应遵循岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全，尽到岗位的职责包括__。

①不打听与自身工作无关的信息；

②除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责；

③保护、合理运用机构财产，不将公共财产用于个人用途：

④不得违反内部交易流程将自己保管的重要凭证、交易密码和钥匙交与告知其他人。a．①②③④ b．①②④ c．①②③ d．②④

5、为控制个人住房贷款操作风险，对借款申请人的调查内容包括__。a．借款申请人的担保物所有权是否合法、真实、有效 b．借款申请人的担保物是否容易变现

c．借款申请人所提交资料的真实性、合法性 d．借款申请人第一还款来源是否稳定、充足 e．借款申请人的担保措施是否足额、有效

6、关于银行矩阵制的营销机构组织形式，下列说法正确的是__。a．业务部门间易缺乏沟通效率

b．加强了营销部门和信贷业务部门的横向联系 c．增加了费用开支 d．容易滋长本位主义

7、下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是__。a．货币兑换费

b．商业银行划入的外汇资金 c．境外汇回的投资本金 d．境外汇回的投资收益

8、企业财务指标中，“毛利率”属于__。a．流动性指标 b．盈利能力指标 c．资产管理指标

d．长期偿债能力指标

9、借款人提交的贷款展期申请包括。a：展期理由 b：展期期限

c：展期后的还本、付息、付费计划 d：拟采取的补救措施 e：用于特定目的的贷款

10、进口方银行为进口商提供的国际贸易融资服务有__。a．提货担保 b．打包放款 c．进口押汇

d．减免保证金开证 e．福费廷

11、速动比率较高，__。

a．表明企业的长期偿债能力较强

b．表明企业拥有较多具有即时变现能力的资产 c．表明企业的盈利能力较强 d．可能是由于企业的存货积压

e．可能是由于企业持有的现金太多

12、_________不是上海黄金交易所指定的清算银行。a．工商银行 b．建设银行 c．招商银行 d．中国银行

13、中国人民银行发行一年期央行票据进行公开市场业务的市场属于__。a．货币市场 b．资本市场 c．期货市场 d．现货市场 e．票据市场

14、在商业银行业务条线分类中，公司金融业务种类包括__。a．政府融资 b．咨询服务 c．资金管理

d．公司和机构融资 e．投资银行

15、（）是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。a．信用证 b．押汇 c．保理 d．福费廷

16、银行代收代付业务分为（）。a．代理基金业务 b．委托收款 c．资产托管 d．托收承付 e．代收水电费

17、商业银行个人理财业务管理部门对本行从事个人理财顾问服务的业务人员的__要进行内部调查和监督。a．操作的合规性与规范性 b．胜任能力 c．操守

d．个人生活 e．家庭成员

18、商业银行充实资本，提高资本充足率，可以采用__的做法。a．发行优先股 b．发行次级债券

c．增加交易账户业务 d．发行可转换债券 e．发行普通股

19、参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括（）。

a．风险监控和分析能力 b．数量分析能力 c．价格核准能力 d．模型创建能力

e．系统开发、集成能力

20、不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标，按照贷款五级分类法，被称为不良贷款的是__。a．正常类贷款 b．关注类贷款 c．次级类贷款 d．可疑类贷款

21、办理个人教育贷款时，审查与审批中面临的操作风险不包括__。a．借款申请人所提交材料的真实性

b．将贷款调查的全部事项委托第三方完成

c．不按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放

d．审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款

22、目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括（）。a．credit metrics模型

b．credit portfolio view模型 c．credit risk+模型 d．kmv模型 e．zeta模型

23、理财顾问业务的第一步是__。a．确定客户财务目标 b．资产管理目标分析 c．风险分析

d．基本资料收集

24、流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过以下哪两个指标换算得到__ a．现金头寸指标 b．核心存款比例

c．贷款总额与总资产比率 d．流动资产与总资产比率 25、2008年9月1日，某企业将持有的面值为10000元、到期日为2008年9月16日的银行承兑汇票到银行贴现，假定月贴现利率为0.3%，则银行实付贴现金额为__元。a．9985 b．9970 c．9875 d．10000

国际收支项目中,属于国际收支平衡表金融账户的是篇四

银行从业资格考试——公共基础考点

第一章

中国银行体系概况

中央银行：中国人民银行（1948 年成立，职能为仔国务院的领导下，制订和执行货币 政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定）

监管机构：中国银行业监督管理委员会

监管理念：管风险、管法人、管内控、提高透明度

监管目标：保护存款人、消费者利益、增进市场信心、增进公众对现代金融了解、减少 金融犯罪

监管措施：市场准入、非现场监管、现场检查、监管谈话、信息披露监管

自律性组织：中国银行业协会（2009/8，132 家会员和 1 家观察员单位-银联，最高权力 机构为会员大会，下设 10 个专业委员会）

银行业金融机构

政策性银行



国家开发银行（1994/3，08/12/16 改制股份制银行）

中国进出口银行（成立于 94/4）



中国农业发展银行（成立于 94/11）

大型商业银行

中国工商银行（83/9 成立，05/10/28 改制，06/10/27a+h 股上市）中国农业银行（1979 年初恢复，09/1/5 改制）

中国银行（1912 年成立，04/8/26 改制，06/6/1h 股上市，06/7/5a 股上市）中国建设银行（54/10/1 成立，04/9/17 改制，05 年 10/27 日 h 股上市）

交通银行（87/4/1 重新组建，是新中国第一家全国性股份制商业银行，05/6/23h 股上市，07 年 5/15 日 a 股上市）

中小商业银行（包括股份制商业银行和城市商业银行）1979 年，第一家城市信用社在河南省驻马店市成立

城商行发展新趋势：引进战略投资者、跨区域经营、联合重组

农村金融机构



农村信用社 

农村商业银行 

农村合作银行 

村镇银行

农村资金互助社

2003 年，我国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行正式挂牌成立

截至 2009 年末，全国共组建农村商业银行 29 家，农村合作银行 181 家，组建以 县（市）、为单位的统一信用社法人机构 2055 家

农村资金互助社不得向非会员吸收存款，发放贷款，不得以该社资产为其他单位

个人提供担保

中国邮政储蓄银行（06/12/31 成立）

外资银行

截至 09 年 11 月末，46 个国家地区的 194 家银行在华设立 229 家代 表处，13 个国家地区的银行在华设立 32 家外商独资银行、2 家合资银行、2 家外商独 资财务公司；另有 25 个国家地区的 76 家外国银行在华设立 97 家分行

非银行金融机构



金融资产管理公司（四大资产管理公司：信达，华融、东方、长城，99 年成立）

信托公司（受人之托，代人理财，1979 年中国第一家信托，中国国际信托公司成立）

企业集团财务公司（属于集团内部的金融机构，服务对象仅限于企业集团成员，不得对

外吸收存款）



金融租赁公司 

汽车金融公司 

货币经一行三会：人民银行、银监、证监、保监会

纪公司

第二章

银行经营环境

1．经济环境

银行发展的根本动力是经济发展中的投资需求和服务性需求。

宏观经济发展的总体指标：经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡

衡量宏观经济发展的指标：（与上一一对应）

国内生产总值（gdp）：一国（或一个地区）所有常住居民自一定时期内（通常为一年）内生产活动的最终成果。（衡量经济增长）

常住居民的概念

—— 居住在本国的公民、暂住外国的本国公民和长期居住本国但未加 入本国国籍的居民

失业率：劳动人口中失业人数所占的百分比。劳动人口是指年龄在 16 岁以上具有劳动 能力的人的全体（衡量失业率）

我国统计部门的失业率为城镇登记失业率。即城镇登记失业人数占城镇登记失业人数之 和的百分比。

衡量通货膨胀(物价稳定)的三个指标



消费者物价指数（cpi consumer price index）

一揽子商品和服务价格的变化幅度（拉氏指数）

生产者物价指数（ppi producer price index）

出厂产品批发价格的变化幅度



国内生产总值物价平减指数（gdp平减指数）

当年不变价格计算的 gdp 与基期不变价格计算的 gdp 的比率（派氏指数）

通货紧缩：物价持续、普遍、明显地下降

国际收支平衡：是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额赤字，也无巨 额盈余。

国际收支包括：



经常项目

—— 贸易收支、劳务收支、单方面转移 

资本项目

—— 直接投资、政府和银行的借款及企业信贷（衡量国际收支是否平衡）

经济周期：是指处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩的交替更 迭、循环往复的一种现象。

一般分为四阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏

经济结构

经济结构：是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括以下结构： 

产业结构

—— 第一产业（农、林牧、渔）第二产业（采矿、制造、电力、燃气、水生产及供应业）第三产业（第一、二产业以外的产业=_=!）



地区结构



产品结构 

所有制结构 

分配结构 

技术结构

消费投资结构

—— gdp 由消费、投资和净出口三大部分组成（y=c+i+g+nx），在中国推动整个经济增长的主要力量是投资

经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响

经济全球化：是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通 过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率。从而使各国经济的相互依赖程度 日益加深的趋势。

2． 金融环境

金融市场的功能：



货币资金融通功能（最主要、最基本的功能）

优化资源配置功能



风险分散和风险管理功能 

经济调节功能



定价功能

金融市场的种类

按期限划分



货币市场（期限在一年之内德短期资金融通市场）

资本市场（期限在一年以上，包括债券市场和股票市场）按具体交易工具类型划分



债券市场



票据市场



外汇市场 

股票市场 

黄金市场 

保险市场

按交易阶段划分



发行市场（一级市场、初级市场）

流通市场（二级市场）

按交割时间划分



现货市场 

期货市场

按交易场所划分 

场内交易市场

场外交易市场（otc over the counter）

我国的金融市场从市场类型来看，包括：



货币市场

——

同业拆借、债券回购、票据市场（84 年拆借市场成立，97/6 债券

资本市场回购业务开展）



——

债券、股票市场（90 年底上交、深交所成立；97/6 银行间债券市

其他市场场成立）

——

保险、外汇、黄金、期货市场（94/4，银行间外汇市场成立，02/10

上海黄金交易所成立）

金融市场对银行的影响

金融市场发展对银行的促进作用（4 点）

1． 直接促进银行的业务发展和经营管理，为银行富余资金的运用提供了有效的渠道 2． 货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平，可通过

交易转嫁风险

3． 为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准 4． 促进企业管理水平的提高

金融工具

金融工具的种类

按期限长短划分



短期金融工具（一年以下含一年，如商业票据、短期国库券、银票、可转让大额存单、回购协议）



长期金融工具（一年以上，如股票、企业债券、长期国债）

按融资方式划分



直接融资

—— 政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等 

间接融资

—— 银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保单等

按投资者的权利划分



债权工具

—— 代表是债券（企业债、国债、金融债）

股权工具

—— 代表是股票（普通股、优先股）

混合工具

—— 代表是可转债，混和基金

按金融职能划分



投资、筹资工具（股票、债券）



用于支付、便于商品流通的金融工具（各种票据）

用于保值、投机等目的的工具（期权、期货等衍生金融工具）

货币政策

货币政策的工具

1． 公开市场（央行在金融市场卖出或买入有价证券，吞吐基础货币，买入证券，增加货币

供应量，反之亦然）

2．存款准备金（分法定准备金和超额准备金，1984 年建立存款准备金制度，04 年实行差

别准备金制度）

3．再贴现（提高再贴现率会提高商业银行的融资成本）（和再贷款）（1-3 是货币政策三大法宝）

4．利率政策

利率及其种类



市场利率、官方利率和公定利率 

名义利率与实际利率（扣除通胀后的利率）

固定利率与浮动利率



短期利率与长期利率（一年为限）



即期利率（无息债券当前的到期收益率）与远期利率（未来的即期利率）

5．汇率政策

按不同标准，汇率可分为不同种类



基本汇率（对美元的汇率）和套算汇率（用基本汇率套算出的本币与其它外币的汇率）

固定汇率和浮动汇率



即期汇率和远期汇率（升水表示远期汇率比即期高，贴水反之）

官方汇率和市场汇率

汇率政策

—— 包括选择相应的汇率制度（基础、核心）、确定适当的汇率水平、促进国际 收支平衡

6．窗口指导（央行找商业银行 ld 谈话，传达涛哥的精神）

货币政策的目标



最终目标

—— 保持货币币值稳定，并以此促进经济增长 

操作目标和中介目标

—— 操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量 基础货币又称高能货币

m 0 =流通中现金

m 1 被称为狭义货币，是现实购买力； m 2 被称为广义货币； m 2 和 m 1 之差被称为准货币，是潜在购买力，一般来说，货币供应量是指 m 2

第三章

银行主要业务

1.负债业务

商业银行的负债主要由存款(人民币、外币存款)和借款（短期、长期借款）构成 

人民币存款

—— 个人、单位、同业存款



外币存款

—— 个人、机构外汇存款



短期借款

—— 期限在一年以下的借款，包括同业拆借、证券回购协议和向央行的借款 

长期借款

—— 一年以上的借款，包括普通金融债券、次级金融债券、混合资本债

券、可转债等

存款业务

2009 年末，全部金融机构本外币存款各项余额为 61.2 万亿元人民币。分币种看，人民币存 款余额为 59.8 万亿元，外币存款余额为 2089 亿美元；分来源看，居民人民币存款余额为 26，5 万亿元，占 43.3%

个人存款业务

—— 存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密 

活期存款（计息起点为元，每季度末月 20 日韦结息日，次日付息）

定期存款（整存整取 50 元起存，零存整取 5 元起，整存零取 1000 元起，存本取息 5000

元起）

计息分积数计息和逐笔计息两种，储户只能选择银行，不能选择计息方式 积数计息法

—— 按实际天数每日累计帐户余额，以累计积数乘以日利率计算利息（多用于 计算活期利息）

逐笔计息法

—— 按预先确定的计息公式逐笔计算利息（多用于计算整存整取利息）存期内遇利息调整，仍按存单开户挂牌公告的相应定期存款利率计息

单位存款业务



单位活期存款 

单位定期存款

单位通知存款（一天、七天）



单位协定存款



保证金存款（按担保对象不同，分银票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远

期结售汇保证金四类）

公司账户类型



基本存款账户

—— 办理日常转账结算和现金收付开立的银行结算账户 

一般存款账户

—— 在基本户开户行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，可办理

现金缴存，但不可取现



临时存款账户

—— 可开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活

动、注册验资。有效期最长不超过两年

人民币同业存款

同业存款（同业存放）是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的 需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项

外币存款业务

外币存款业务的币种主要有 9 种：美元、日元、港元、英镑、澳元、加元、瑞士法郎和新加 坡元

外汇储蓄存款

单位外汇存款

—— 单位经常项目外汇账户（一个机构只能开一个，采用美元核定）、单位 资本项目外汇账户（贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、b 股交易专户）

借款业务



同业拆借

—— 期限短、金额大、风险低，手续简便的特点



债券回购

—— 质押式回购、买断式回购，债券回购利率一般低于拆借利率，因此债券

（央行充当“最后贷款人”）

向央行借款回购的交易量远大于同业拆借



金融债券

—— 发行条件：核心资本率不低于 4%，最近三年盈利，三年无重大违法，贷款损失计提充足

2．资产业务

贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构借款人提供的并按约定的利率和期限还本付 息的货币资金。

2009 年末，全部金融机构本外币贷款余额为 42.6 万亿元人民币，其中人民币贷款余额为 40 万亿元，外汇贷款余额为 3795 亿美元

2004 年 10 月 29 日，央行对贷款利率不再设上限 

按客户类型分

—— 个人贷款和公司贷款 

按贷款期限分

—— 短期贷款和长期贷款 

按有无担保分

—— 信用贷款和担保贷款

我国银行信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责 任制相结合

贷款五级分法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类成为不良贷款

个人贷款业务

1．个人住房贷款（个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合 贷款、个人住房最高额抵押贷款、直客式个人住房贷款、固定利率个人住房贷款、个人商用 房贷款）

2．个人消费贷款



个人汽车贷款

—— 贷款不得超过汽车价格的 80%，商用车 70%，商用货车 60%，二

手车 50%，自用车贷款期限不超 5 年，商用车，二手车不超 3 年



助学贷款



个人消费额度贷款

—— 质押额度不超过质押权利凭证票面价值的 90%



个人住房装修贷款 

个人耐用消费品贷款

个人权利质押贷款

—— 以本人或其他然人的未到期本外币定期存单、凭证式国债、电．个人经营贷款子记帐式国债、个人人寿保单等权利出质

4．个人信用卡透支

公司贷款业务

1．流动资金贷款

——临时 3 个月、短期 3 个月至 1 年，中期 1-3 年流动资金贷款，按贷款 方式分为流动资金整贷整偿、整贷零偿、循环贷款和法人账户透支四种形式 2．固定资产贷款

—— 一般为中长期贷款，分基建贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款

3．并购贷款

4．房地产贷款

——

房地产开发贷款（分住房开发贷款、商业用房开发贷款两大类）、土 地储备贷款、法人商用房按揭贷款

5．银团贷款

—— 独立审批、自主决策、风险自担，通常分牵头行（承贷份额不少于 20%，分销给其它银团成员的份额不少于 50%）、代理行和参加行

6．贸易融资

—— 国内贸易融资和国际贸易融资（进口方银行为进口商提供服务和出口方 银行为出口商提供服务）

贸易融资工具有：

信用证（letter of credit）——

开证银行依照客户要求，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者（受益人）或其它指定人进行付款或承兑或授权他行进行该项付款 

按进出口分：进口、出口信用证



按开证行保证性质分：可撤销和不可撤销信用证 

按信用证下汇票是否附商业票据分：跟单、光票信用证

现在银行开立的基本上是跟单商业信用证



按权利可否转让分：可转让、不可转让信用证 

按付款期限分：即期和远期信用证 

按可否循环使用分：循环、不可循环信用证 

按是否保兑分：保兑、无保兑信用证 其它种类：预支、背对背、对开、旅行信用证等 押汇

—— 分出口、进口押汇

出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证下或出口托收下票据进 行融资的行为。

进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物所有权归银行所有的 协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。目前银行主要办理进 口信用证下的进口押汇业务

保理

——又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了 规避收账风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法

按进出口双方是否都要求银行保理分为：单保理（只有出口银行和出口商签保理协议）和双 保理，国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理

福费庭（forfeiting）—— 也称为包买票据或买断票据，是指银行对国际贸易延期付款方式 中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（或买断）

特点：出口商卖断票据，放弃票据一切权利；银行买断票据，放弃对出口商的追索权，并 承担可能拒付的风险

7．票据贴现和转贴现

票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现票据再以卖断方式向另一金融机 构转让票据的行为

按出票人不同，票据贴现业务分：银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现

债券投资业务

2009 年全国债券发行量 8.6 万亿元，年末债券托管总量达 17.5 万亿元 债券投资的目标

主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高充足率

债券投资的对象



国债

—— 记帐式和储蓄（凭证、电子式）国债 

地方政府债券



金融债券

—— 政策性金融债（三大政策性银行发行的）和商业银行债券 

央行票据

—— 期限一般在三年以内的中短期债券



资产支持证券



企业债券和公司债

—— 企业债：政府机构、国有独资或控股企业的债券，公司债：上

市公司发行的，在中登公司托管并可申请上市交易的债券

债券投资的收益

在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率

名义收益率（票面收益率）=票面利息/面值*100% 即期收益率=票面利息/购买价格*100% 持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格*100% 到期收益率是投资购买债券的内部收益率（irr）

pv = c c c 1 2 n + + + 1 2(1 + y)(1 + y)(1 + y)n pv（par value）为债券当前市场价格

c 为第 i 期现金流 i y 为到期收益率

债券投资的风险

信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等

现金资产业务

我国商业银行的现金资产业务主要包括三项： 

库存现金



存放央行款项



存放同业及其他金融机构款项

3．中间业务

交易业务



外汇交易业务

—— 即期、远期外汇交易



金融衍生品交易业务

—— 远期（利率远期、远期外汇合约）、期货（futures 按交易标

的物不同：商品、金融期货，是标准化的远期合约）、互换（swap 利率互换和货币互换）、期权（options 分看涨期权 call option 和看跌期权 put option）

清算业务



国内联行清算（同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行）

跨系统（跨行）往来的资金清算必须通过人行办理



国际清算

—— 分内部转账型和交换型两种

支付结算业务

是指银行为客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清 算提供的服务。银行赚取手续费收入

传统结算方式是指“三票一汇”——汇、本、支票和汇款

汇票

出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人 的票据。分银行汇票和商业汇票（分商业承兑和银行承兑汇票两种）

本票

银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，提示付款期限为 2 个月

支票

出票签发的，委托出票人支票帐户所在行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的 票据



现金支票 

转账支票

普通支票

——

可转账或提现（但普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，只能

转账不能取现）

汇款









证

电汇 票汇 信汇 信用

信用证独立于贸易合同之外，信用证处理的是单据，不是与单据有关的货物

托收

委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收行与代收行对托收的款项能否收 到不承担责任

分光票托收（仅附金融单据不附带发票、运输单据等）和跟单托收（与之相反）

4．银行卡业务

信用卡

由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信 用支付工具

按是否向发卡行交存备用金分：贷记卡和准贷记卡

特点：



循环信用额度：20-56 天免息期，一般最高额度 5 万 

无抵押无担保贷款



有最低偿还要求，最低一般为应还金额的 10% 

短期、小额、无指定用途的信用

国际上主要的信用卡组织有：visa、mastercard、jcb、dinners club（大来卡）、american express（美国运通）

借记卡

银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡 按功能不用分为：转账卡、专用卡、储值卡

5．代理业务



代收代付业务

—— 代理公共事业费、代理行政事业性和财政性收费、代发工资、代扣

代理银行业务住房按揭消费贷款。目前主要是委托收款、托收承付两类



—— 代理政策性银行业务（代理资金结算、代理现金支付、代理专项资

金管理、代理贷款项目管理）、代理央行业务（代理财政性存款、代理国库、代理金银 等）、代理商业银行业务（代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务）



代理证券业务

—— 一级清算业务（各证券公司总部与证券登记结算公司的资金往、代理保险业务

—— 代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保来）险

二级清算业务（证券公司与其下属营业部之间的资金汇划）



—— 委托贷款、代销开放式基金、代理国债买卖

其他代理业务金业务、代理保险公司资金结算业务

6．托管业务



资产托管业务

—— 基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金托管、券商资 产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、qfii（qualified foreign institutional investors 合格的境外机构投资者）资产托管、qdii（qualified

domestic institutional investors 合格境内机构投资者）资产托管 

代保管业务

—— 出租保险箱、露封保管业务、密封保管业务

7．担保业务



银行保函业务

银行应申请人要求，向受益人做出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函 条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任



备用信用证业务

开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证 在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。是一种 担保行为，与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第 二付款人。

备用信用证分：可撤销和不可撤销备用信用证

8．承诺业务

商业银行承诺在未来某一日期按事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺 等。

贷款承诺

——

项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度（分贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银票额度、银票贴现额度、进出口保理额度、进出口押汇额度等）和 票据发行便利四大类

9．理财业务



对公理财业务

—— 金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务、投



个人理财服务资理财服务

—— 理财顾问服务、综合理财服务（私人银行业务和理财计划）

10．电子银行业务

电子银行渠道包括 

网上银行 

电话银行 

手机银行 

自助终端

第四章

银行管理

1． 公司治理

银行公司治理，是指在所有权和控制权分离的情况下，银行的投资者为了实现对银行控 制并获得良好的回报，针对银行运作所设计的各种激励约束机制及制度安排的总和。

银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层 独立董事的人数不得少于 3 人。监事会中外部监事不得少于两名

2． 资本管理

银行通常在三个意义上使用“资本”概念，即财务会计、银行监管、内部风险管理，所对应的概念分别是会计资本、监管资本和经济资本。



会计资本

—— 银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益 

监管资本

——

银行监管当局为了满足监管要求，促进银行审慎经营、维持金融

体系稳定而规定的银行必须持有的资本



经济资本

——

银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有

的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超过预计损失的那部分损 失，是防止银行倒闭的最后防线。

银行资本的作用



满足银行正常经营对长期资金需要 

吸收损失



限制银行业务过度扩张和承担风险 

维持市场信心



为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力

《巴塞尔新资本协议》（baselⅱ）



第一支柱：最低资本要求



资本充足率=（资本

—

扣除项）/（风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本+12.5

倍的操作风险资本）



第二支柱：外部监管 

第三支柱：市场约束

我国实施《巴塞尔新资本协议》的安排 

分类实施原则



大型商业银行应自 2010 年年底开始实施《巴塞尔新资本协议》，若有特殊情况，不得迟于 2013 年年底实施。而其他银行可以自 2011 年起自愿申请实施《巴塞尔新 资本协议》



分层推进原则 

分步达标原则

我国监管资本的构成

监管资本包括核心资本和附属资本两部分

核心资本

核心资本是商业银行中最稳定、质量最高的部分，银行可以永久性占用，可以长期用来 吸收银行在经营管理过程中所产生的损失，是银行资本的核心，包括以下五个部分 

实收资本



资本公积 

盈余公积 

未分配利润 

少数股权

附属资本

附属资本包括重估准备、一般准备、优先股、可转债、混合资本债券和长期次级债务 留部分，商业银行的附属资本不得超过核心资本的 100%，计入附属资本的长期次级债 务不得超过核心资本的 50% 扣除项

我国商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目： 商誉

商业银行对并并表金融机构的资本投资 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

我国根据资本充足率，将商业银行分为三类



资本充足的银行，资本充足率不低于 8%，核心资本充足率不低于 4% 

资本不足的商业银行，资本充足率不足 8%或核心资本充足率不足 4% 

资本严重不足的商业银行，资本充足率不足 4%或核心资本充足率不足 2% 提高资本充足率的方法



分子对策

—— 增加核心资本（发行普通股、提高留存利润）和附属资本（发行可

分母对策转债、混合资本债、长期次级债）



—— 提高资本充足率（贷款出售或证券化、收回贷款，用以购买高质量



—— 双管齐下，分子、分母对策一起来

综合措施的债券如国债、减少发放高风险贷款）

3． 风险管理

银行的风险具有独特的特点。这突出表现在：银行的自有资本金在其全部资金来源中所 占比例很低，属于高负债经营；银行经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；银 行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应很大。

银行风险的种类

信用风险

市场风险

——包括利率风险、汇率风险、股价风险、商品价格风险

操作风险

——人员、系统、流程和外部事件引发的四类风险 流动性风险

—— 资产流动性风险和负债流动性风险 国家风险

—— 政治风险、社会风险、经济风险 声誉风险

法律风险 合规风险 战略风险

风险管理发展历程

银行风险管理经历了资本风险管理（20 世纪 60 年代）、负债风险管理（70 年代）、资 产负债风险管理（80 年代后）和全面风险管理（coso 全面风险管理的三个维度：第 一维度是企业的目标、第二维度是全面风险管理要素、第三维度是企业的各个层级）阶段

风险管理流程



风险识别

—— 感知风险和分析风险 

风险计量

——



风险监测

——

一是监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风险因素

的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步加大之前识别出来；二是报告银行 所有风险的定性，定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量和效 果



风险控制

—— 对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措

内部控制

施，进行有效管理和控制的过程

是由董事会、监事会、经理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的过程

内控原则



全面性原则 

重要性原则 

制衡性原则 

适应性原则 

成本效益原则

内控的构成要素



内部环境

—— 包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等



风险评估



控制活动

—— 包括不相容职务分离、授权审批、会计系统、财产保护、预算控制、

信息与沟通

运营分析、绩效考评控制等



内部监督

合规管理体系的基本要素



合规政策



合规管理部门的组织结构和资源



合规风险管理计划 

合规风险识别和管理流程 

合规培训与教育制度

金融创新



宏观层面

—— 货币信用制度、体制改革与突破 

中观层面

—— 银行技术创新、产品创新、制度创新



微观层面

——

金融工具创新（信用创造型创新、风险转移型创新、股权创造型

创新）

金融创新的基本原则 

合法合规原则 

公平竞争原则 

知识产权保护原则 

成本可算原则 

风险可控原则 

信息充分披露原则



维护客户利益原则

—— 审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育



四个认识原则

——

认识你的业务、认识你的风险、认识你的客户、认识你的交

易对手

第五章

银行业监管及洗钱法律规定

1995 年 3 月 18 日，第八届全国人民代表大会第三次会议正式通过了《中华人民共和国 中国人民银行法》

建议检查监督权，自收到建议之日起 30 日内回复 2003 年 3 月 19 日，银监会成立

银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督机构或其省一级派出机构应当 责令其限期改正，对发生风险的地银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产，接管期限最长不得超过 2 年

其他监管管理措施：对涉嫌违法的单位和人员进行调查、审慎性监督管理谈话、强制风 险披露、查询涉嫌违法账户和申请司法机关冻结违法资金

违法的法律责任

刑事责任



行政处罚

—— 警告、罚款、责令停产停业、暂扣或吊销许可证或执照、行政拘留



行政处分等

—— 警告、记过、记大过、降级、撤职、开除

违法所得 50 万以上，没收违法所得，并处 1 倍以上 5 倍以下罚款；不足 50 万的，处 50 万至 200 万罚款的情形：



擅自设立或非法从事银行金融机构业务的 

未经批准设立分支机构的

未经批准变更、终止的



违法规定从事未经批准或未备案的活动的 

违规提高或降低存贷款利率的罚 20 万到 50 万的：



未经资格审查任命董事、高级管理人员的 

拒绝、阻碍非现场监管的



提钩虚假或隐瞒重要事实的报表、报告的 

未按规定进行信息披露的

严重违法审慎经营原则的

罚 10 万到 30 万的



未按规定提供报表、报告等文件资料的，且逾期不改正的



银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员及其

他直接责任人给予警告、处 5 万元到 50 万元罚款

反洗钱概述

洗钱是指为了掩饰犯罪收益的真实来源和存在、通过各种手段使犯罪收益表面合法化的 行为。

洗钱三阶段：处置、培植、融合阶段

洗钱常见方式



借用金融机构 

藏身于保密天堂 

使用空壳公司 

利用现金密集行业 

伪造商业票据 

走私



利用犯罪所得直接购置不动产和动产 

通过证券和保险业洗钱

2007 年 1 月 1 日《中华人民共和国反洗钱法》实施

金融机构的反洗钱义务



健全反洗钱内控制度 

建立客户身份识别制度

建立客户身份资料和交易记录保存制度 

大额交易和可疑交易报告制度 

开展反洗钱培训和宣传

大额交易：单笔或当日累计人民币交易 20 万以上或外币等值 1 万美元以上的现金缴存、支取、结售汇、汇款、现金票据解付，单位账户间单笔或当日累计人民币 200 万以上 或外币等值 20 万美元以上的转账，个人账户间，以及个人与单位账户间单笔或当日累 计人民币 50 万元或外币等值 1 万美元以上的款项划转

免予报告的交易：



同一金融机构开立的同一客户名下的定期续存、定活互转 

自然人实盘外汇买卖交易中不同币种互转



交易一方为党政机关、权力机关、行政、司法、军事，人民政协、人民解放军、武警部队的



同业拆借、银行间债券市场交易 

金融机构在黄金交易所的黄金交易 

金融机构内部资金调拨



国际金融组织和外国政府贷款转贷



国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易 

金融机构发起的税收、错帐冲正、利息支付

违法反洗钱的处罚

纪律处分



未按规定建立反洗钱内控 

未按规定设立反洗钱专门机构 

未按规定对职工进行反洗钱培训的 万元到 50 万元、对董事、高级管理人员、直接责任人处 1 万到5 万罚款： 未履行客户身份识别义务



未保存客户身份资料和交易记录 

未报送大额、可疑交易报告的 与身份不明客户进行交易或为其开匿名账户、假名账户的 

违法保密规定、泄露有关信息的

拒绝、阻碍反洗钱检查的



拒绝提供调查材料或提供虚假材料的

以上情形若致使反洗钱结果发生的，处 50 万到 500 万罚款、对董事、高级管理人员、直接责任人处 5 万到 50 万罚款

第六章

银行主要业务法律规定

1． 存款及其办理原则

从存款人看： 存款是单位和个人开立账户存入货币的行为

从存款机构看：存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对其定期或不定期支付本 息义务的行为。

办理原则：

存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密

存款业务的基本法律要求 

经营存款业务特许制 

以合法方式吸收存款 

依法保护存款人合法权益

对单位存款查询、冻结、扣划的条件和程序 查询单位存款

冻结单位存款

—— 冻结期限不超过 6 个月，续冻不超过 6 个月 扣划单位存款

有权机关：

人民法院、检察院、公安机关

存款利率的法律限制



利率违法的表现形式： 

擅自提高或降低利率 

变相提高或降低利率



擅自或变相以高利率发行债券

处罚

：

违法所得 50 万以上，没收违法所得，1 倍以上 5 倍以下罚款；没有违法所得 的或不足 50 万的，处 50 万到 200 百万罚款

存单纠纷案件的认定和处理

存单关系效力认定的两个要件 

形式要件

—— 存单的真实性 

实质要件

—— 存款关系的真实性

持有人凭真实凭证提起诉讼的，金融机构负举证责任，若不能提供证明存款关系不真实 依据的，应当承担兑付义务

持有人持有别于真实凭证，但无充分证据是伪造、变造的瑕疵凭证提起诉讼的，持有人 应对瑕疵凭证的取得提供合理陈述

若有充分证据表明存单、进账单、对账单、存款合同系伪造、变造的，上述凭证一律无 效

2． 授信业务

授信业务是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中可能产生的赔 偿、支付责任做出保证，包括贷款、贷款承诺、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内业务。贷款业务是授信业务的主要业务

授信原则



合法性原则 

诚实信用原则 

统一授信原则 

统一授权原则

商业银行贷款应遵守下列资产负债比例管理规定： 

资本充足率不低于 8% 

存贷款余额比不超过 75% 

流动比率不低于 25%



对同一借款人的贷款余额与银行资本余额比例不超过 10% 银行应行使抵押权、质权而取得的不动产或股权应自取得之日起 2 年内予以处分

贷款合同的抗辩

贷款人享有的不安抗辩权是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订后，有确切证据 表明借款人有下列情形之一的： 经营状况严重恶化、转移，抽逃资产、丧失信誉等，可终止交付约定款项，并要求借款人提供担保

贷款合同的保全



代位权

—— 债务人怠于行使到期债权，对债权人造成损害的，债权人可向法院请

求以自己名义代位行使债务人的债权，其行使代位权的必要费用由债务人承担 

撤销权

—— 债务人放弃其到期债权、无偿转让财产或以明显不合理的低价转让财

产的对债权人造成损害的，债权人可向法院请求撤销债务人的行为。撤销范围以债 权为限，自债权人知道或应当知道撤销事由起 1 年内行使。自债务人的行为发生之 日起 5 年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

商业银行禁止向关系人发放信用贷款的禁止

所谓关系人是指具有特殊身份而可能与银行之间存在直接利害关系，并且可能因此影响 银行经营或管理活动的人

商业银行的竞争表现在以下方面： 

利率方面



存款方面 

结算

提供金融信息服务方面

方面

银行在存贷业务中使用不正当竞争手段的，没收违法所得，违法所得 50 万以上的，1 倍以上 5 倍以下罚款，米有或不足 50 万的，罚 50 万到 200 万

商业银行在中国境内不得从事信托投资和证券经营，不得向非自用不动产投资或向非 银行金融机构和企业投资

商业银行在办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应按照规定期限兑现、收付 入账，不得压单、压票或违反规定退票。

第七章

民商事法律基本规定 1． 民事权利主体

自然人

自然人是指基于人类自然规律而出生和存在的人（-_-!）。公民是宪法上的概念，自然人

是民法上的概念。

法人是具有民事权利和民事行为能力的人，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组 织。

法人的分类 

企业法人 

机关法人 

事业单位法人 

社会团体法人

非法人组织是指不具有法人资格但能以自己的名义进行民事活动的组织。其他组织是指私营独资企业、合伙组织、合伙型联营企业、社会团体，法人的分支机构、人行，各专业银行在各地设立的分支机构、保险公司的分支机构，乡镇、街道、村办企 业

2． 民事行为和代理

代理

代理是指代理人以被代理人的名义，在代理权限内与第三人（相对人）所为的法律行为。

代理的种类



法定代理

—— 法律规定直接产生 

委托代理

—— 委托授权而产生 

指定代理

—— 法院或指定机关指定而产生

无权代理及其后果

无权代理是指行为不具有代理权，构成要件包括



行为人既没有代理权，也米有令人相信其有代理权的事实或理由 

行为人以本人名义与他人所为的民事行为



第三人必须善意无过失



行为人的行为不违法



行为人与第三人具有相应民事行为能力

没有代理权，超越代理权或代理权终止后的行为，只有经过被代理人追认，被代理人 才承担民事责任。相对人可以催告被代理人在 1 个月进行追认。

表见代理及其后果

是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主 观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。

构成要件



代理人无代理权 

相对人主观上善意

客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权 

相对人基于这个客观情形而与代理人成立民事行为

3． 担保法律制度

担保



人的担保

—— 保证人的保证（他不还你来还）

物的担保

—— 抵押权、质押权、留置权 

定金的担保

—— 支付定金

物权法

2007 年 3 月 6 日，十届人大五次会议通过 主从合同的效力关系规则

担保合同是主债务合同的从合同，主债务合同无效，担保合同无效。

担保物优先受偿的法定例外规则

担保物权人在债务人不履行到期债务或发生当事人约定的实现担保物权的情形，依法享 有就担保财产优先受偿的权利

物保和人保并存的处理

同一债权人既有保证又有第三人提供物的担保的，债权人可以请求保证人或物的担保 人承担责任（一般物保先执行）

担保法和物权法不一致的，应该适用后者。

抵押

担保债务的履行，债务人或第三人不转移财产的占有，将该财产设定为担保物，债务人 不履行到期债务或发生当事人约定实现担保物权的情形，债权人有权就该财产优先受 偿。

土地所有权、耕地、宅基地、自留地、自留山、学校、幼儿园、医院及其他所有权、使用权不明或有争议的财产均不得抵押

抵押权已登记的，按登记顺序清偿，登记顺序相同的，按债权比例清偿；登记的优先 于未登记的受偿；未登记的，按债权比例清偿

质押

债务人或第三人将其动产或权利凭证移交给债权人占有或将法律允许质押的权利依法 进行登记，将其作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或 权利处分所得的价款优先受偿。

以汇、本、支票、债券、存单、仓单、提单；基金份额，股权；注册商标、专利权、著 作权等知识产权中财产权；应收账款出质的，均应订立书面合同。

保证

保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或承担责任 方式有一般保证和连带责任保证。

保证合同约定的期间早于或等于主债务履行期间的，视为没有约定，保证期间为主债 务履行期届满之日起 6 个月；保证合同约定保证人承担责任直至主债务本息还清的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起 2 年。

保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任

国家机关、学校、幼儿园、医院不得作为保证人，企业法人分支机构未经法人书面授 权的、企业法人的职能部门等提供的保证均无效

留置

债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法 律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿

留置权只能发生在特定合同关系中，如保管、运输、加工承揽合同；留置权具有不可 分性，即债务还清前，留置权人有权留置全部标的物；留置权实现时，留置权人必须 确定债务人履行债务的宽限期

留置权优先于抵押权、抵押权优先于质押权

4． 公司法概述

1994 年实施



以公司股东承担责任的范围和形式为标准： 无限、有限责任、股份有限和两合公

司



以公司股份是否公开发行及股份是否允许自由转让：

封闭式和开放式公司 

以公司信用基础为标准：人合公司、资合公司、人合兼资合公司 

以公司外部控制或附属关系分：母公司、子公司 

以公司内部管辖关系分：

总公司、分公司 

以公司国籍分：

本国公司、外国公司

5． 票据概述

票据是指出票人依法签发的，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价 证券



票据是完全有价证券 

票据是要式证券 

票据是无因证券 

票据是流通证券 

票据是文义证券 

票据是设权证券 

票据是债权证券

票据功能



汇兑作用 

支付结算作用 

融资作用 

替代货币作用 

信用作用

票据行为的种类 

出票



背书 

承兑 

保证

票据的权利：付款请求权和追索权

从票据权利的取得方式来看： 原始取得、继受取得 从票据取得的主观状态来看：善意取得、恶意取得

票据权利取得的限制：欺诈，胁迫，偷盗取得票据权利的，一律无效；无偿或不以相 当对价取得票据的，不得享有优于前手的权利

票据权利的消灭：持票人对出票人和承兑人的权利，自票据到期之日起 2 年，见票即 付的，汇、本、支票，自出票日起 2 年；持票人对支票出票人的权利，自出票日起 6 个月，持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或被拒绝付款之日起 6 个月；持票人对 前手的再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日起 3 个月

票据丧失的补救措施



挂失止付



公示催告（3 日内公告，利害人在 3 个月内申报权利）

提起诉讼

6． 合同法律制度

要约可以撤回或取消

有下列情况的，要约不得撤销



要约人确定了承诺期限或以其他形式表明要约不可撤销的 

受要约人有理由认为要约不可撤销且为履行合同做了准备的

要约失效：



拒绝要约的通知送达要约人 

要约人依法撤销要约



承诺期限满，受要约人未作承诺的 

受要约人对要约内容作出实质性变更的

当事人采用信件、数据电文等形式订立合同的，可以在合同成立之前要求签订确认书。签订确认书时合同成立，采用数据电文订立合同的，收件人的主营业地为合同成立地点

无效合同



欺诈、胁迫手段订立的合同，损害国家利益的 

恶意串通、损害国家、集体或第三人利益的



合法形式掩盖非法目的的 

损害社会公共利益的



违反法律、行政法规的强制性规定的

无效合同自始无法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然有 效。

合同无效或被撤消后，因该合同取得的财产，应予以返还

可撤销的合同



重大误解订立的合同 

显失公平的合同 

因欺诈订立的合同 

因胁迫订立和合同 

趁人之危的合同

效力未定的合同：合同订立后尚未生效，须权利人追认才能生效的合同

合同履行原则



实际履行原则 

全面履行原则 

协作履行原则 

诚实信用原则 

情势变更原则

合同的违约责任的承担形式 

违约金责任



赔偿损失 

强制履行 

定金责任 

采取补救措施

第八章

金融犯罪及刑事责任

金融犯罪是指行为人违法国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利 遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。

金融犯罪的种类



按行为方式：诈骗型、伪造型、利用便利型、规避型金融犯罪



按侵犯客体：危害货币管理制度、危害金融机构管理制度、危害金融业务管理制度犯罪 

按实施主体：针对银行的犯罪（外部犯罪）、银行人员职务犯罪（内部犯罪）



犯罪客体：对象可以是人，也可以是各种金融工具 

犯罪客观：违反金融管理法规、具有非法从事货币资金融通的活动 

犯罪主体：可以是自然人，也可以是单位



犯罪主观：故意+具有非法占有目的 危害货币管理罪（2 条）

1．金融机构人员购买假币，以假币换货币罪

量刑 判刑（年）罚钱（万）量刑 判刑（年）罚钱（万）

轻 < 3（1,10）2．持有、使用假币罪

轻 < 3（1,10）

中（3,10）（2,20）

重 > 10（5,50）

中（3,10）（2,20）

重 > 10（2,20）

破坏银行管理罪（10 条）1．非法吸收公众存款罪

量刑 判刑（年）罚钱（万）量刑 判刑（年）罚钱（倍）量刑 判刑（年）罚钱（万）量刑 判刑（年）罚钱（万）量刑 判刑（年）罚钱（万）量刑 判刑（年）罚钱（万）量刑 判刑（年）

轻 < 3（2,20）2．高利转贷罪

轻 < 3 1-5 倍 3．违法发放贷款罪

轻 < 5（1,10）

4．吸收客户资金不入账罪

轻 < 5（2,20）轻 < 3（2,10）轻 < 3（1,10）轻 < 5

中（3,10）中（5,10）（5,50）

重 > 5（5,50）重 > 10（5,50）重（3,10）（2,20）重 > 5

重（3,10）（5,50）重（3,7）1-5 倍 重 > 5（2,20）

5．伪造、变造金融票证罪、伪造、变造国库券或国家发行的有价证券

6．妨碍信用卡管理、伪造、变造股票或公司、企业债

7．非法出具金融票证罪 / 违法票据承兑、付款、保证罪

8．骗取贷款、票据承兑、金融票证罪 最高判 7 年，但贷款诈骗罪最高可判无期

9．背信运用受托财产罪

犯罪主体为特殊主体：银行、证交所、期交所、证券公司、期货经纪公司、保险公司，个人 不构成本罪主体

10．洗钱罪

量刑 判刑（年）罚钱（洗钱数额%）

轻 < 5 5%-20% 金融诈骗罪 5 条

集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用证诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用卡诈骗罪

量刑 判刑（年）罚钱（万）不同

犯罪主体不同 犯罪对象不同 刑罚处罚幅度不同

轻 < 5（2,20）职务侵占罪 非国有 非国有资产 最高判 5 年

中（5,10）（5,50）

重 >10（5,50）贪污罪 国家工作人员 国有资产 最高死刑

重（5,10）5%-20% 5000-2 万（数额较大）10 万以上（数额巨大）

挪用资金罪

类型 判刑 责任起点

超期未还型 3 年

营利活动型

非法活动型

（3,10）年

（1,3）万以上超过 3 个月未还（1,3）万以上，进行营利活动的（0.5,2）万以上，进行非法活动的签订、履行合同失职被骗罪

本罪主体是特殊主体：国有公司、企业、事业单位直接负责的主管

年以下或（3,7）年

第九章

概述及银行业从业基本准则

银行业从业基本准则



诚实信用



守法合规 

专业胜任 

勤

保护商业秘密与客户隐勉尽职

私 

公平竞争

备注与说明



绿色字体部分（带项目符号部分）表示有高概率出选择题（单选，多选）

红色字体部分（划线部分）多为重要定义和概念，表示有高概率出单选

和判断题



第九章、第十章内容空洞，本人认为不太可能作为重点章节考察，故不

作整理



本人力求但不保证上述笔记内容的正确性和完整性。上述整理内容仅供

参考，并不能作为教材的替代，具体考试内容请参考银行从业资格考试

——公共基础教材

本笔记由メ小加尔★根据银行从业资格——公共基础课程辛勤整理 而成，版权所有，由于时间仓促，错误遗漏之处在所难免，请不吝指 正，谢谢。

メ小加尔★洋葱头工作室

2010 年 5 月荣誉

出品

国际收支项目中,属于国际收支平衡表金融账户的是篇五

2008年银行从业《公共基础》试题一

一、在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。第 1 题 汽车金融公司的监管机构是（）。a．银监会 b．中国证监会 c．中国人民银行 d．中国银行业协会 【正确答案】： a 第 2 题 根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述错误的是（a．被撤销的民事行为，从行为开始起无效

b．无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力 c．显失公平的民事行为无效

d．民事法律行为部分无效，不影响其他部分的效力的，其他部分仍然有效 【正确答案】： c 第 3 题 用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失的是（）。a．核心资本 b．监管资本 c．经济资本 d．会计资本 【正确答案】： c 第 4 题 以下不属于按流动性不同将货币供应量划分层次的是（）。a．狭义货币 b．广义货币 c．流通中现金）。d．潜在购买力 【正确答案】： d 第 5 题 需求是消费者在一定时期内在各种可能的价格下愿意而且能够购买的某种商品的（）。a．质量 b．数量 c．多少 d．次数

【正确答案】： b 第 6 题 提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计付利息。a．存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息 b．存人13挂牌公告的定期存款利率计付利息 c．支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息 d．支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息 【正确答案】： c 第 7 题 目前，在中国推动经济增长的主要力量是（）。a．政府消费 b．私人消费 c．消费 d．投资

【正确答案】： d 第 8 题 理财目标是制订理财方案所要实现的愿望。理财目标是制订理财方案的基础，所以客户的理财目标必须具有（）。a．真实性 b．准确性 c．现实性 d．可行性 【正确答案】： c 第 9 题 在银团的主要成员中，专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的成员是（）。a．牵头行 b．代理行 c．参加行 d．安排行 【正确答案】： b 第 10 题 2007年3月20日，（）挂牌。a．渤海银行

b．张家港市农村商业银行 c．上海银行

d．中国邮政储蓄银行 【正确答案】： d 第 11 题 我国货币市场不包括（）a．银行间同业拆借市场 b．债券市场

c．银行间债券回购市场 d．票据市场 【正确答案】： b 【参考解析】： 我国货币市场主要包括银行问同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。第 12 题 行为人以非法手段获得票据并使用，属于（）。a．票据诈骗罪 b．金融凭证诈骗罪 c．使用作废票据 d．变造金融票据罪 【正确答案】： c 第 13 题 金融市场分为现货市场与期货市场是按（）来划分的。a．交易的阶段 b．交易场所 c．交割时间 d．期限

【正确答案】： b 第 14 题 承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是（）。a．国家开发银行 b．中国农业发展银行 c．中国进出口银行 d．中国银行 【正确答案】： c 第 15 题 汇率变化一个最重要的影响就是对（）的影响 a．消费者 b．股民 c．贸易 d．外汇卖家 【正确答案】： c 第 16 题 1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国（a．债券）市场正式形成。b．股票 c．黄金 d．保险

【正确答案】： b 第 17 题 客户提出理财的要求，不仅希望增加收益改善财务状况，而且要保证财务状况的（）。a．安全 b．增加 c．稳定 d．增值

【正确答案】： b 第 18 题 风险必须是大量标的均有遭受损失的（）。a．必要性 b．可能性 c．前提 d．确定性 【正确答案】： b 第 19 题 我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。其中被现代中央银行应用最为广泛，称为货币政策的“三大法宝”的不包括（）。a.公开市场业务 b.存款准备金 c.再贷款 d.再贴现

【正确答案】： c 第 20 题 银行财务报表中反映企业某一时点状况的静态报表是（）。a．利润表 b．资产负债表 c．现金流量表 d．财务报表附注 【正确答案】： b 第 21 题 在下列机构中，可以经营的业务范围最广的是（）。a．外商独资银行 b．外国银行分行 c．外国银行代表处

d．以上机构具有相同的业务经营范围 【正确答案】： a 第 22 题 现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是（）。a．货币供应量，基础货币 b．基础货币，高能货币 c．基础货币，流通中货币 d．基础货币，货币供应量 【正确答案】： d 第 23 题 取得代理权的标志是获得代理证书，而代理证书通常表现为客户的（a．正式授权 b．书面授权 c．公证授权 d．口头授权 【正确答案】： b 第 24 题 以下各项用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失的是（）。）。

a．经济资本 b．监管资本 c．会计资本 d．核心资本 【正确答案】： a 第 25 题 下列对定期存款的描述错误的是（）。a．整存整取是最常见的定期存款的存取方式 b．通常定期存款的期限越长，利率越高 c．用户提前支取定期存款亦不受损失或限制

d．零存整取是指每月存入固定金额，到期一次支取本息 【正确答案】： c 第 26 题 存款是银行最主要的（）。a．投资业务 b．风险暴露 c．资金用途 d．资金来源 【正确答案】： d 第 27 题 在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是（尚未完成股份制改造的银行是（）。a．中国银行，中国农业银行 b．中国银行，中国工商银行 c．交通银行，中国农业银行 d．交通银行，中国工商银行 【正确答案】： c

2007年4月），截至第 28 题 银行经营发展的根本动力是（）。a．投融资需求和服务性需求 b．居民与企业储蓄 c．利息收入

d．贯彻国家经济政策 【正确答案】： a 第 29 题 自l984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，所承担的工商信贷和储蓄业务职能转交至（）。a．中国银行 b．中国农业银行 c．中国工商银行 d．中国建设银行 【正确答案】： c 第 30 题 《银行业监督管理法》赋予银监会及其派出机构的权利不包括（）。a．现场管理 b．强制信息披露 c．非现场管理 d．监督管理谈话 【正确答案】： a 第 31 题 银行本票提示付款期限为（）。a．1周 b．2个月 c．6个月 d．1年 【正确答案】： b 第 32 题（）是中央银行最常用、也是最重要的一种政策工具。a．不公开市场操作 b．公开市场操作 c．公开汇率操作 d．不公开汇率操作 【正确答案】： b 第 33 题（）是指按照企业经济业务是否实际发生为标准，而不是按照是否实际收到现金来确认收入和费用。a．权责发生制 b．配比原则 c．收付实现制 d．收付现金制 【正确答案】： a 第 34 题 除贷款外，商业银行的资金一般主要用于（）。a．结算业务 b．代理业务 c．存款业务 d．资金业务 【正确答案】： d 第 35 题 经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，以下不属于经济结构范畴的是（）。a．资金结构 b．分配结构 c．城乡结构 d．消费结构 【正确答案】： a 第 36 题 银监会根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的董事、高级管理人员进行监管谈话，要其就业务活动和风险管理的重大事项做出说明。这是银监会监管措施中的（）。a．现场检查 b．监管谈话 c．非现场监管 d．信息披露监管 【正确答案】： b 第 37 题 2005年3月16日发布的《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额准备金存款利率的通知》规定，个人住房贷款利率实行（）。a．上限放开，下限管理 b．上限放开，上限管理 c．下限放开，上限管理 d．下限放开，下限管理 【正确答案】： a 第 38 题 目前，我国各家银行多采用逐笔计息法计算（）利息。a．活期存款 b．整存整取存款 c．定活两便储蓄存款 d．个人通知存款 【正确答案】： b 第 39 题 李先生在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率0.72%，则他能取回的全部金额是（）（扣除20%利息税后）a．1000.45元 b．1000.60元 c．1000.56元 d．1000.48元 【正确答案】： a 第 40 题 单位结算账户中，（）是存款人的主办账户。a．一般存款账户 b．基本存款账户 c．专用存款账户 d．临时存款账户 【正确答案】： b

二、在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。第 41 题 中国银行协会设有的专业委员会包括（）。

a．法律工作委员会 b．农村合作金融工作委员会 c．银行业从业人员资格认证委员会 d．银团贷款与交易专业委员会 e．纪律检查委员会 【正确答案】： a,b,c,d 第 42 题 根据《银监法》的规定，对发生风险的银行业金融机构处置的方式主要有（）。

a．接管 b．重组 c．撤销

d．依法宣告破产 e．暂停营业 【正确答案】： a,b,c,d 【参考解析】： 按照《银监法》的规定，对发生风险的银行业金融机构处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。

第 43 题 银行业同事应当互相监督，对同事在t作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向（）报告。

a．所在机构 b．行业自律组织 c．监管部门 d．司法机关 e．其家人

【正确答案】： a,b,c,d 【参考解析】： 对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。第 44 题 以下属于无效合同的有（）。

a．一方以欺诈的手段订立合同，损害国家利益 b．以合法形式掩盖非法目的 c．因重大误解而订立的合同 d．在订立合同时显失公平的

e．一方以胁迫的手段订立合同，损害国家利益 【正确答案】： a,b,e 第 45 题 可以开立临时存款账户的情形包括（）

a．设立临时机构 b．日常转账结算 c．异地临时经营活动 d．注册验资 e．以上全对

【正确答案】： a,c,d 【参考解析】： 可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过二年。

第 46 题 定期存款和活期存款是按照（）区分的。

a．客户类型不同 b．存款期限不同 c．存款币种不同 d．账户种类不同 【正确答案】： b 第 47 题 下列属于国际收支中经常项目的有（a．政府借款 b．直接投资 c．劳务收支 d．汇款 e．贸易收支

【正确答案】： c,d,e 第 48 题 下列属于再贷款类别的有（）。

a．为解决流动性不足的需要而发放的贷款 b．为处置金融风险的需要而发放的贷款 c．用于短期流动的贷款 d．对地方政府的专项贷款 e．助学贷款

【正确答案】： a,b,c,d）。第 49 题 银行经营管理的流动性风险包括（）。

a．存货流动性风险 b．股市流动性风险 c．资产流动性风险 d．负债流动性风险 e．股权流动性风险 【正确答案】： c,d 第 50 题 一般来说，衡量通货膨胀的常用指标有（）。

a．消费者物价指数 b．生产者物价指数 c．国内生产总值

d．国内生产总值物价平减指数 e．居民生活消费指数 【正确答案】： a,b,d 第 51 题 银仃的代理业务包括（）。

a．代保管业务 b．代理银行业务 c．代理证券业务 d．代理保险业务 e．代收代付业务 【正确答案】： b,c,d,e 【参考解析】： 银行的代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务、其他代理业务。第 52 题近年来，在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构有（）。

a．农村商业银行 b．中国农业银行 c．农村合作银行 d．中国农业发展银行 e．城市商业银行 【正确答案】： a,c 第 53 题 下列属于短期资金交易业务的有（）。

a．中央银行票据 b．短期国债． c．短期融资券 d．国债

e．货币市场基金 【正确答案】： a,b,c,e 第 54 题 银行业从业人员除应当遵守职业操守外，还应当接受（）的监督。

a．所在机构 b．银行业自律组织 c．监管机构 d．社会公众

【正确答案】： a,b,c,d 【参考解析】： 银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。

第 55 题 货币政策是政府为实现一定的宏观经济目标而制定的关于货币供应和流通的一系列举措。主要的货币政策工具有（）。a．利率

b．法定存款准备率 c．再贴现政策 d．海外市场业务 e．公开市场业务 【正确答案】： a,b,e 第 56 题 下面哪家大型商业银行既在上海交易所上市，又在香港联合交易所上市（a．工商银行 b．农业银行 c．中国银行 d．建设银行 e．交通银行

【正确答案】： a,c,e 第 57 题 对客户的现金流量表进行分析主要有以下哪几方面的作用（）。

a．现金流量表能够说明客户现金流人和流出的原因 b．现金流量表可以深入反映客户的偿债能力 c．现金流量表可以多方面体现客户的财务自主性 d．现金流量表能够反映理财活动对财务状况的影响 e．现金流量表是衡量客户偿债能力的唯一标准 【正确答案】： a,b,d 第 58 题 金融犯罪的对象可以包括（）。

a．社会公众 b．金融机构）。c．信用证 d．货币 e．票据

【正确答案】： a,b,c,d,e 第 59 题 银行资本的作用包括（）。

a．满足银行正常经营对长期资金的需要 b．吸收损失和维持市场信心

c．为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力 d．限制银行过度业务扩张和风险承担 e．只有a和b 【正确答案】： a,b,c,d 【参考解析】： 银行资本的作用主要表现在以下几个方面：(1)满足银行正常经营对长期资金的需要。(2)吸收损失。(3)限制银行过度业务扩张和风险承担。(4)维持市场信心。(5)为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

第 60 题 核心资本包括（）。

a．实收资本 b．资本公积 c．盈余公积 d．未分配利润 e．少数股权

【正确答案】： a,b,c,d,e 【参考解析】： 核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。

三、请判断以下各小题的对错，正确的用t表示，错误的用f表示。

第 61 题 流通市场也称二级市场，是对已上市的金融jl二具进行买卖转让的市场（）【正确答案】： √

第 62 题 电子银行业务中的电子渠道主要有：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端。（）【正确答案】： √

第 63 题 中国人民银行公布的当天外汇牌价被称为中间价（基准价）。（）【正确答案】： √

第 64 题 在外汇储蓄存款中，结算账户用于转账汇款，储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。（）【正确答案】： √

第 65 题 一般来说，城市商业银行都不是股份制商业银行。（）【正确答案】： ×

第 66 题 中国农业银行的主管单位是银监会。（）【正确答案】： √

第 67 题 在国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取这6个存款种类上，储户在存款时可以通过利息差异来选择银行。（）【正确答案】： √

第 68 题 银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访。（）【正确答案】： √

第 69 题 一般来说，贷款的批准由信用风险管理部门进行。（）【正确答案】： ×

第 70 题 银行业从业人员为客户提供各类金融服务时，应当将收费标准提前告知客户。（）【正确答案】： √

第 71 题 外汇结算账户只能用于外汇存取，不能进行转账。（）【正确答案】： ×

第 72 题 1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国股票市场正式形成。（）【正确答案】： √

第 73 题 回购协议的期限通常为隔夜或几天。（）【正确答案】： ×

第 74 题 货币供应量是指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。（）【正确答案】： √

第 75 题 信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种无条件的银行支付承诺。（）【正确答案】： ×

第 76 题 银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险等。（）【正确答案】： √

第 77 题 城市商业银行都不是股份制的商业银行。（）【正确答案】： ×

第 78 题 在银行的公司理财业务中，商业银行运用自有资金，为机构客户提供投资顾问、资产管理等专业化服务。（）【正确答案】： ×

第 79 题 中国银行业协会的主管单位不是银监会。（）【正确答案】： ×

第 80 题 信用卡按是否具有转账结算功能，可分为准贷记卡和贷记卡两类。（）【正确答案】： ×

【参考解析】： 按是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为准贷记卡和贷记卡两类。

一、在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。第 1 题 下列不属于商业银行的经营原则的是（）

a．安全性 b．收益性 c．流动性 d．效益性 【正确答案】： b 【参考解析】： 1995年颁布实施、2003年底修正后的《中华人民共和国商业银行法》第四条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。” 第 2 题 以下不属于贷款承诺业务范畴的是（）。

a.项目贷款承诺 b.开立信贷证明 c.银行授信额度 d.票据发行便利 【正确答案】： c 第 3 题 信用卡和借记卡，统称为（）。

a．贷记卡 b．银行卡 c．单位卡 d．准贷记卡 【正确答案】： b 第 4 题 按复利计算，年利率为3%，5年后的l000元的现值为（a．860.32元 b．862.21元 c．869.56元 d．870.73元 【正确答案】： b

。）第 5 题 金融市场最主要、最基本的功能是（）。

a．货币资金融通功能 b．资源配置功能

c．风险分散与风险管理功能 d．经济调节功能和定价功能 【正确答案】： a 【参考解析】： 融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。

第 6 题 利润是企业在一定会计期间的经营成果，其金额表现为收入减去费用后的（）。

a．折余 b．差额 c．收入 d．总额

【正确答案】： b 第 7 题 中国人民银行的监督管理措施不包括（）

a．直接检查监督权 b．建议检查监督权

c．特定情况下的全面检查监督权 d．随时检查权 【正确答案】： d 【参考解析】： 中国人民银行的监督管理措施只包括前面三项。

第 8 题 某客户2005年4月20日存人10000元，定期整存整取2年，假定利率为3.33%，到期日为2007年4月20日，支取日为2007年l0月20日。假定2006年10月20日，活期储蓄存款利率为0.72%。则对该客户的应付利息是（）

a．550 b．702 c．561.6 d．140.4 【正确答案】： c 第 9 题 在20世纪60年代之前，商业银行的风险管理处于资产管理阶段，强调（）。

a．资产的高收益 b．保持资产的流动性 c．资产的低风险 d．贷款的产业方向 【正确答案】： b 第 10 题 某银行的核心资本为l00亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为l 500亿元人民币，则其资本充足率为（）。

a．10.0% b．8.0% c．6.7% d．3.3% 【正确答案】： a 第 11 题 按照规定，城镇企业、事业单位要按照本单位工资总额的（）缴纳失业保险金。

a．6% b．2% c．3% d．5% 【正确答案】： b 第 12 题 若某银行风险加权资产为l0 000亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，其核心资本不得（）。

a．低于400亿元 b．低于800亿元 c．高于400亿元 d．高于800亿元 【正确答案】： a 第 13 题 国家开发银行所承担的任务是（）。

a．农业政策性贷款 b．国家重点建设项目融资 c．支持进出口贸易 d．支持国家开发项目融资 【正确答案】： b 第 14 题 下列关于持有到期收益率的公式，正确的是（）。

a．持有到期收益率=（卖出价格 －买入价格+现金分配）÷卖出价格×l00% b．持有到期收益率=（买人价格 －卖出价格+现金分配）÷买人价格×l00% c．持有到期收益率=（卖出价格 －买入价格+现金分配）÷买人价格×l00% d．持有到期收益率=（买入价格 －卖出价格+现金分配）÷卖出价格×l00% 【正确答案】： c 第 15 题 在存续期内不偿还本金的融资工具是（）

a．普通股票 b．债券 c．国库券 d．银行存款

【正确答案】： a 第 16 题 中国银行业协会的宗旨是（）。

a．严格与合理地监管银行业金融机构 b．依法制定和执行货币政策

c．通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益 d．促进会员单位实现共同利益 【正确答案】： d 第 17 题 政策性银行的经营目标主要是（）。

a．营业利润最大化 b．追求自身的经营安全 c．实现政府的政策目标 d．保证经营资金的流动性 【正确答案】： c 第 18 题 货币经纪公司服务对象是（）。

a．境外金融机构 b．境内金融机构 c．境内外金融机构 d．境内外上市公司 【正确答案】： c 第 19 题 《中国人民银行法》对货币政策的目标的规定是（a．经济增长 b．充分就业 c．汇率稳定

d．保持货币币值稳定并以此促进经济增长）【正确答案】： d 第 20 题 所谓的换手率，就是基金每年的销售额除以基金资产（）。a．差额 b．总额 c．全额 d．余额

【正确答案】： b 第 21 题 根据《民法通则》，代理的种类不包括（）。

a．法定代理 b．委托代理 c．指定代理 d．雇用代理 【正确答案】： d 第 22 题 全国统一的同业拆借市场形成是在（）

a．1984年 b．1997年 c．1990年 d．1996年 【正确答案】： d 【参考解析】： 我国金融市场的发展是从1984年同业拆借市场开始的。1996年1月，全国统一的同业拆借市场形成，l997年6月，依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展，它们与票据市场一起构成我国的货币市场，成为金融机构管理流动性和中央银行公开市场操作的重要平台。第 23 题 国家开发银行成立时的主要任务是（）。

a．国家重点建设项目融资 b．支持进出口贸易融资 c．农业政策性贷款 d．依法制定和执行货币政策 【正确答案】： a 第 24 题 票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。

a．短期 b．中央银行 c．中期周转性 d．中长期扩张性 【正确答案】： c 第 25 题 下列农村金融机构中，属于2007年批准新设立的机构是（）。

a．农村商业银行 b．农村村镇银行 c．农村信用社 d．农村合作银行 【正确答案】： b 第 26 题 《银行业从业人员职业操守》经2007年2月9日中国银行业协会（正式颁布实施。

a．第二次 b．第六次 c．第四次 d．第五次 【正确答案】： b）会员大会审议通过并

【参考解析】： 《银行业从业人员职业操守》经2007年2月9日中国银行业协会第六次会员大会审议通过并正式颁布实施。

第 27 题 关于一般存款账户，下列正确的是（）。

a．可办理现金缴存和现金支取

b．可办理现金缴存，但不可办理现金支取 c．不可办理现金缴存和现金支取

d．不可办理现金缴存，但可办理现金支取 【正确答案】： b 第 28 题 中国银行业协会的最高权力机构是（）。

a．会员大会 b．理事会

c．监事会 d．会长

【正确答案】： a 【参考解析】： 中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员、准会员组成。第 29 题 托收属（），托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责。

a．商业信用 b．银行信用 c．政府信用 d．个人信用 【正确答案】： a 第 30 题 以下说法不正确的是（）。

a．我国利息税税率为20% b．我国个人存款实行实名制 c．利息税由储户个人自觉缴纳 d．我国存款利息所得须缴纳利息税 【正确答案】： c 第 31 题 关于金融市场的功能的说法中，错误的是（）。

a．金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能 b．金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险 c．融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能

d．金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局 【正确答案】： a 第 32 题 如果客户的（）为负值，则说明客户的财务状况欠佳，需要变现资产或者举借债务才能维持其正常的开支，如果这种情况持续的话，该客户的净资产规模将日益缩减直至破产。

a．净现金流量 b．净资产 c．净财产 d．负债

【正确答案】： a 第 33 题 2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行——（）正式成立。

a．江苏扬州市农村商业银行 b．广东潮州市农村商业银行 c．家港市农村商业银行 d．甘肃张掖市农村商业银行 【正确答案】： c 第 34 题 银监会的英文缩写是（）

a．csrc b．cbrc c．circ d．pboc 【正确答案】： b 第 35 题 要购买一套60万元的房子，借款人手头上至少要（）万元的自有资金。

a．12 b．6 c．18 d．10 【正确答案】： a 第 36 题 以下关于我国金融资产管理公司的说法不正确的是（）。

a．设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标

b．我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展方向是实行股份制改造 c．我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是实行完全的政策性经营

d．1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司 【正确答案】： c 第 37 题 为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分予以充分披露，这属于银行金融创新需要遵循的（）原则。

a．合法合规 b．信息充分披露 c．维护客户利益 d．风险可控 【正确答案】： b 第 38 题 目前我国银行贷款利率（）。

a．下限放开，实行上限管理 b．上限放开，实行下限管理 c．可以结合自身经营自行制定 d．上限下限均放开 【正确答案】： b 第 39 题 下面哪家大型商业银行还未在交易所上市（）。

a．工商银行 b．农业银行 c．中国银行 d．建设银行 【正确答案】： b 第 40 题 下列指标中不能用来衡量通货膨胀的是（）。

a．gnp b．生产者物价指数 c．消费者物价指数 d．国内生产总值平减指数 【正确答案】： d

二、在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。第 41 题 下列关于确定银行贷款利率的说法正确的是（）。

a．下限放开，实行上限管理 b．上限放开，实行下限管理

c．统一使用中国人民银行规定的基准利率 d．可在中国人民银行规定的基准利率基础上向上浮动 e．可由商业银行自行制定 【正确答案】： b,d 第 42 题 共同构成我国担保法律制度的法律包括（）。

a．《公司法》 b．《物权法》 c．《民法通则》 d．《担保法》司法解释 e．《治安管理处罚条例》 【正确答案】： b,c,d 第 43 题 金融资产的投资收益包含（）。

a．资本利得 b．现金分配 c．买入价格 d．卖出价格 e．价格指数 【正确答案】： a,b 第 44 题 2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行－－（a．江苏扬州市农村商业银行 b．广东潮州市农村商业银行 c．家港市农村商业银行 d．甘肃张掖市农村商业银行 【正确答案】： c）正式成立。第 45 题 以下属于直接融资的是（）。

a．企业从银行贷款 b．个人从银行贷款 c．政府发行债券 d．企业发行股票 e．个人助学贷款 【正确答案】： c,d 第 46 题 对违反银行业监督管理的规定，需要追究法律责任的形式包括（）。

a．刑事责任 b．民事责任 c．行政处分 d．行政处罚

e．其他行政处理措施 【正确答案】： a,c,d,e 【参考解析】： 对违反银行业监督管理的规定，追究法律责任的形式包括：刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处理措施。

第 47 题 下列属于贷款业务审核内容的有（）。

a．担保的质量和法律效力 b．借款人的信用等级 c．预测借款人的现金流量 d．关联企业之间的互保情况

e．贷款项目的项目建议书和可行性研究报告 【正确答案】： a,b,c,d,e 第 48 题 商业银行的存款准备金包括（）。

a．商业银行的库存现金 b．法定存款准备金 c．超额存款准备金 d．流通中现金 e．个人住房公积金 【正确答案】： a,b,c 第 49 题 中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以（）和（）业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提筷基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

a．存款 b．贷款 c．中间 d．结算 e．零售

【正确答案】： c,e 第 50 题 属于“一行三会”范畴的有（）。

a．中国人民银行

b．中国银行业监督管理委员会 c．银行业协会 d．社保理事会 e．保监会

【正确答案】： a,b,e 第 51 题 下列属于经济结构的有（）。

a．生产结构 b．体制结构 c．地区结构 d．消费结构 e．技术结构

【正确答案】： c,d,e 第 52 题 银行在信用证业务中能够提供的服务包括（）。

a．为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证承担首要的付款责任 b．为出口商提供打包融资服务

c．对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务 d．为信用证的使用各方提供相关咨询业务

e．以商业汇票为媒介进行的票据发行、交易及其延伸业务 【正确答案】： a,b,c,d 第 53 题 办理储蓄业务，应当（）。

a．遵循取款自由的原则 b．遵循存款有息的原则 c．遵循为存款人保密的原则 d．遵守《商业银行法》的有关规定 e．任何情况下不得泄露客户信息 【正确答案】： a,b,c,d 第 54 题 下面关于个人活期存款的说法正确的有（）。

a．客户可以随时支取 b．现实中通常l元起存 c．只能通过银行柜面存取 d．分为整存零取和零存整取

e．单位客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型 【正确答案】： a,b 第 55 题 银行金融创新的基本内容包括（）。

a．金融产品创新 b．管理模式创新 c．机构设置创新 d．交易方式创新 e．制度安排创新 【正确答案】： a,b,c,e 第 56 题 银行资产保全的措施包括（）。

a．资产重组 b．贷款重组 c．债券转股权 d．破产申请 e．资产置换

【正确答案】： a,b,c,d,e 第 57 题 常见的经常性支出项目主要有如下几项：住房按揭贷款偿还、物业管理费、交通费、税费、社会保障费、人寿保险和财产保险费以及子女教育费用等等。而非经常性支出则较为繁杂，难以预计。但总的看来，非经常性支出主要包括（）。

a．旅游支出 b．衣物家具购置费 c．投资基金

d．珠宝收藏品购置以及各类意外支出 e．投资h股

【正确答案】： a,c,d 第 58 题 下列选项属于银行业从业人员的六条从业基本准则的是（）。

a．诚实信用、守法合规 b．信息保密、熟知业务 c．专业胜任、勤勉尽职

d．保护商业机密与客户隐私、公平竞争 e．熟知业务、坚守岗位 【正确答案】： a,c,d 第 59 题 被称为我国货币政策“三大法宝”的政策工具有（a．公开市场业务 b．再贷款 c．再贴现 d．存款准备金 e．窗口指导

【正确答案】： a,c,d 第 60 题 可以开立临时存款账户的情形包括（）。

a．设立临时机构 b．异地临时经营活动 c．异地业务往来 d．注册验资）。e．住房公积金用户 【正确答案】： a,b,d

三、请判断以下各小题的对错，正确的用t表示，错误的用f表示。

第 61 题 经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准。（）【正确答案】： √

第 62 题 一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。（）

【正确答案】： √

第 63 题 项目贷款是指银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。（）

【正确答案】： √

第 64 题 第三产业是指除第一、二产业以外的其他行业，其中包括金融业（）【正确答案】： √

【参考解析】： 第三产业是指除第一、二产业以外的其他行业，具体包括：交通运输、仓储和邮政业，信息传输、计算机服务和软件业，批发和零售业，住宿金融业。

第 65 题 日元对人民币的汇率，一般可以看做是基本汇率。（）【正确答案】： ×

第 66 题 银行风险管理经历了资产风险管理阶段、负债风险管理阶段、资产负债风险管理阶段和全面风险管理阶段。（）【正确答案】： √

第 67 题 银行金融创新的基本原则包括合法合规原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则和四个“认识”原则。（）【正确答案】： √

第 68 题 我国银行的担保类业务分为银行保函业务和备用信用证业务。（）【正确答案】： √ 第 69 题 深圳银行间同业拆放利率（shibor）是我国正在推行的一套人民币货币市场基准利率指标体系。（）

【正确答案】： ×

【参考解析】： 上海银行间同业拆放利率(shibor)是我国正在推行的一套人民币货币市场基准利率指标体系。

第 70 题 与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，但受有关机构派遣到银行业金融机构中工作的人员也属于银行业从业人员的范畴。（）【正确答案】： √

第 71 题 一般情况下，对流动资金循环贷款业务和法人账户透支业务申请人的还款能力以及担保要求要高于普通流动资金贷款。（）【正确答案】： √

第 72 题 “一行三会”是指中国人民银行、证监会、银监会、保监会。（）【正确答案】： √

第 73 题 短期国债的发行主体是中国人民银行。（）【正确答案】： √

第 74 题 从事银行信贷工作的从业人员如果对客户提供的资料存有疑问时，基于信息保密原则，不应该继续进行验证和调查。（）【正确答案】： ×

【参考解析】： 作为一名从事信贷工作的从业人员，在对客户提供的资料存有疑问时，不采取相应的措施进行验证和调查，听之任之，这是明显违反职业操守的行为。第 75 题 二手车贷款期限（含展期）不得超过5年。（）【正确答案】： ×

第 76 题 货币政策的“三大法宝”是公开市场业务、存款准备金和再贴现。（）【正确答案】： √

第 77 题 银行业从业人员在任何情况下都不得收受客户的礼物。（）【正确答案】： × 【参考解析】： 在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且遵循以下原则：(一)不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物；(二)礼物收、送将不会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定；或使礼物接受方产生交易的义务感；(三)礼物收、送将不会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠。

第 78 题 我国个人汽车消费贷款的最高贷款比例为70％，最长贷款期限为5年。（）【正确答案】： ×

第 79 题 《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，国内银行的存款业务，一律不计复利。（）【正确答案】： ×

第 80 题 客户由他人代理办理业务的，银行应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。（）【正确答案】： √

一、单选题：以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。（每小题0.5分）

1.监管人员到商业银行约见高级管理人员，要求其就业务活动和风险管理的重大事项进行说明，这种监管方式是（）。

a.现场检查

b.非现场监管

c.监管谈话

d.信息披露监管

正确答案：c

2.在经济周期的危机阶段，商业银行的表现是（）

a.负债规模严重下降，信用投放能力锐减

b.信贷规模增加，利润增加

c.银行业整体经营状况较好

d.银行业整体利润激增，企业对商业银行的信贷需求显著扩大

正确答案：a

3.在衡量通货膨胀时，最普遍使用的指标是（）。

a.汇率

b.利率

增长速度

d.消费者物价指数

正确答案：d

4.某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全性产生了担心，该风险是（a.法律风险

b.市场风险

c.声誉风险

d.战略风险

正确答案：c

5.我国规定计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的（）。

a.100%

b.50%

c.20%

d.10%

正确答案：b）。6.某商业银行为客户办理资金收付业务，客户为此支付了100元手续费，这种业务属于商业银行的（）。

a.中间业务

b.负债业务

c.贷款业务

d.票据贴现业务

正确答案：a

7.中国银行业协会是（）。

a.中国银行业自律组织

b.银行业金融机构和分支机构都可以是其成员

c.营利性组织

d.对会员单位提供资金支持

正确答案：a

8.属于国际收支中资本项目的是（）。

a.政府和银行的借款

b.贸易收支

c.劳务收支

d.汇款、捐赠

正确答案：a

9.下列货币政策操作中，能够引起货币供应量增加的是（a.提高法定存款准备率

b.提高再贴现率

c.降低再贴现率

。）d.中央银行卖出债券

正确答案：c

10.我国的基础货币不包括（）。

a.金融机构存入中国人民银行的存款准备金

b.流通中的现金

c.金融机构的库存现金

d.国家税收收入

正确答案：d 11.单位外汇存款操作正确的是（）。

a.原则上经常项目外汇帐户限额统一采用欧元定价

b.原则上只能开立一个经常类项目帐户

c.原则上只能开立一个外汇帐户

d.原则上单位开立外汇帐户不受管制

正确答案：b

12.银行外汇牌价表中的现汇买入价是指（）的价格。

a.现钞转成现汇时

b.客户从银行买入外汇

c.居民个人到银行换取外汇

d.银行买入外汇

正确答案：d

13.某商业银行2006年营业收入8千万元，营业成本2千万元，营业费用3千万元，投资收益2百万元，其营业利润为（）元。

a.28000000

b.38000000

c.32000000

d.10000000

正确答案：c

14.质押贷款的期限不得超过质押存单的到期日，若有多份存单质押以（）确定贷款期限。

a.以到期日最远者

b.以到期日最近者

c.以金额最大者

d.以上都不对

正确答案：b

15.银行资产保全是银行对（），运用或借助经济、法律、行政等手段，实施各种保护性措施或前瞻性防范措施。

a.全部资产

b.已出现风险或即将出现风险的资产

c.核心资产

d.固定资产

正确答案：b 16.下面金融市场属于货币市场的有（）。

a.银行间同业拆借市场

b.股票市场

c.中长期债券市场

d.中长期借贷市场

正确答案：a

17.在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币，这表明（）。

a.本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升

b.本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升

c.本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率下降

d.本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率下降

正确答案：c

18.下面属于当前中国银行业监督管理委员会职责范围的有（）

a.发行人民币，管理人民币流通

b.制定和执行货币政策

c.监督管理黄金市场

d.审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止

正确答案：d

19.存款准备金（）。

a.包括商业银行的库存现金和流通中的现金

b.包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金

c.不可以用于支付客户提取存款和资金清算

d.是商业银行没有贷放出去的、超出法定存款准备金的多余存款

正确答案：b

20.甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5%，甲企业得到的贴现额是（）。

a.1000万元

b.995万元

c.950万元

d.900万元

正确答案：b 注：1000（1-5%×36/360）=995 万元 21.商业银行不得向（）发放信用贷款。

a.联系人

b.关系人

c.个人

d.自然人

正确答案：b

22.无效合同的法律效力（）。

a.自登记时无效

b.自履行时无效

c.自订立时无效

d.自被确认无效时无效

正确答案：c

23.商业银行在我国境内不得从事（）业务，但国家另有规定的除外。

a.买卖金融债券

b.发行金融债券

c.向非银行金融机构投资

d.买卖政府债券

正确答案：c

24.《公司法》对公司为他人担保作了如下规定（）。

a.应当按照公司章程的规定由董事长决定

b.应当按照公司章程的规定由总经理决定

c.应当按公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会决定

d.禁止为公司股东或者实际控制人提供担保

正确答案：c

25.应合同当事人的请求，由人民法院予以撤销的合同（）。

a.自始没有法律约束力

b.自合同规定的生效日起没有法律约束力

c.自人民法院受理请求之日起没有法律约束力

d.自人民法院决定撤销之日起没有法律约束力

正确答案：a 26.抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价额超过债权数额的部分归（）所有。

a.抵押人

b.抵押权人

c.国库

d.债务人

正确答案：a

27.红星化工厂购买设备急需一批资金，该工厂与甲银行签订了借款合同，并请市三医院出面担保。按照法律规定，该医院（）。

a.可以担保

b.不能担保

c.如有足够清偿能力即可

d.银行接受即可

正确答案：b

28.行使不安抗辩权应当符合法定情形，下列不属于法定情形的是（）。

a.有确切证据证明借款人经营状况严重恶化

b.有确切证据证明借款人丧失商业信誉

c.有确切证据证明借款人转移财产以逃避债务

d.贷款人可以终止合同的履行

正确答案：d

29.下列代理行为中，由被代理人直接承担代理后果的是（）。

a.表见代理行为

b.超越代理权的代理行为

c.代理权终止后的代理行为

d.没有代理权的代理行为

正确答案：a

30.判断洗钱行为的直观标准是（）。

a.客户身份

b.客户表情

c.可疑大额交易

d.交易目的正确答案：c

二、多选题：以下各小题所给出的四个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。（每小题1分）

1.对在我国境内设立的（）的监督管理，适用《中华人民共和国银行业监督管理法》对银行业金融机构监督管理的规定。

a.资产管理公司

b.信托投资公司

c.财务公司

d.金融租赁公司

e.经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构

正确答案：abcde

2.福费廷的英文意为放弃，这种放弃包括（）

a.出口商买断票据，放弃了对所出售票据的一切权益

b.出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益

c.银行买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权

d.银行卖断票据，放弃对进口商所贴现款项的追索权

e.包买人买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权

正确答案：bce

3.不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标，按照贷款五级分类法，被称为不良贷款的是（a.正常类贷款

b.关注类贷款

c.次级类贷款

d.可疑类贷款

e.损失类贷款

正确答案：cde

4.根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本（）。

a.是防止银行倒闭的最后防线

b.是资产减去负债后的余额）。c.是银行需要保有的最低资本量

d.是银行实际承担风险的最直接反映

e.是维持金融体系稳定必须持有的资本

正确答案：acd

5.商业银行可以利用下面的哪些形式充实资本，提高资本充足率（）

a.发行普通股票

b.发行债券

c.发行次级债券

d.发行优先股票

e.收回贷款 正确答案：acd 6.下列哪些组织机构具有风险监督管理职能（）。

a.监事会

b.监察室

c.财务控制部

d.内部审计部

e.法律合规部

正确答案：acde

7.我国2004年起实施的《商业银行资本充足率管理办法》规定核心资本包括（a.实收资本

b.资本公积

c.盈余公积

d.未分配利润）

e.少数股权

正确答案：abcde

8.关于同业拆借，叙述不正确的是（）。

a.拆借双方仅限于商业银行

b.拆入资金只能用于发放流动资金贷款

c.隔夜拆借一般不需要抵押

d.拆借利率由中央银行预先规定

e.属于货币市场范畴

正确答案：abd

9.下列关于外汇标价方法的表述，正确的是（）。

a.在直接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价

b.直接标价法又称为应收标价法

c.间接标价法又称为应付标价法

d.大多数国家采用直接标价法

e.英国的英镑采用的是间接标价法

正确答案：ade

10.国际收支平衡表“资本项目”是指因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，如下项目中属于资本项目的有（）。

a.直接投资

b.各类贷款

c.劳务收支

d.证券投资