最新出纳兼应收应付(八篇)

出纳兼应收应付篇一

2、负责业务提成核算和管理;

4、编制整理与应收账款相关的文件、报告;

5、对部分财务数据进行核算、分析、统计;

6、配合公司年度审计工作，提供相关资料;

7、领导交办的其他事宜。

1、财务、金融等相关专业本科以上学历，持有初级会计师或以上证书;

3、熟悉国家财务、税务、审计等相关法规政策;

4、具备良好的职业道德与素养，细心，有责任心，对数字敏感;

5、良好的沟通技巧、分析能力及解决问题的能力;

6、熟练操作各类办公/财务软件，熟练使用excel。

出纳兼应收应付篇二

证。f

进行制单处理，并传递给总账。t

3.在应收款系统中，期初余额的形式只能是其他应收单。f

付业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据。f

6.在应收款系统中，不能对专用发票进行单据格式的设计。f

7.在应收款系统中，系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”。t

8.应收款系统的启用会计期间必须与账套的启用期间一致。f

9.可以在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应收款系统的启用。t

10.在应收款系统的制单功能中，系统默认制单日期为单据日期。f

回业务录入到同一张收款单中。t

剩余金额记为供应商的预付款，并结清该张票据。t

14.在应收款系统中，核销的记账日期应等于业务处理时的注册日期。t

之和，则系统优先使用预收款的金额。f

款单和付款单分开核销。t

其他费用，且其表体的科目不能是收付系统的控制科目。t

是一张凭证。t

进行列示，系统提供自动报警和人工查询两种方式。t

改，则可以删除凭证，然后对原始单据进行其他操作后再重新生成凭证。f

单日期序时要求。t

单选题

1.在应收款系统的取消操作功能中，不能完成（d）操作。

a.取消核销。b.取消票据处理。c.取消并账。d.取消制单。

a.总账期初余额明细与应收期初明细不一致。

b.应收系统期初余额录入后未与总账进行对账。

c.总账中未执行记账操作。

d.应收系统中还有尚未制单的业务。

方式。

a.业务总账b.业务余额表c.业务明细账d.对账单

修改，则可以通过（a）操作，然后对原始单据进行相应的修改。

a.冲销凭证b.取消操作c.取消记账d.删除凭证

5.在应收款系统中，收款单据的类型主要包括(d)。

a.销售专用发票。b.销售普通发票。c.收款单。d.其他应收单。

6.在应收款系统中，录入期初余额时，发票和应收单的方向包括正向和负向，而（c），则不用选择方向，系统均默认为正向。

a.应付单b.预收款单c.预付款单d.应付票据

销部分金额不显示。

a.应收账款b.预收账款c.应收票据d.其他应收款

8.在应收款系统中，期初数据的准备应不包括（c）。

a.设置客户档案。b.设置存货档案。c.设置供应商档案。d.设置结算方式。

个制单类型，其中，可以进行合并制单的单据类型是（d）。

a.核销制单b.坏账处理c.票据处理d.转账处理

10.在应收款系统的制单功能中，以下说法错误的是（d）。

a.制单后可以增加、删除分录。

b.制单后可以增加、删除分录，但增加、删除的分录科目不能为受控科目。

c.系统生成的分录不允许删除。

d.可以修改附单据数。

11.在应收款系统中，核销时，结算单列表中款项类型为预收款的记录其缺省的内容为（a）。

a.本次结算金额等于该记录的原币金额。

b.本次结算金额为空。

c.系统将当前结算单列表中的本次结算金额合计自动分摊。

12.在应收款系统中，结算单列表显示的款项类型为应收款和预收款，而款项类型为（a）的记录不允许在此作为核销记录。

a.应付款b.预付款c.其他费用d.应收票据

13.应收系统中选择结算单类型为付款单时，被核销单据列表中可以显示的记录有（c）。

a.蓝字应收单。b.红字应收单。c.蓝字发票。d.付款单。

14.在应收款系统中，（a）用来记录发生销售退货时，企业开具的退付给客户的款项。

a.收款单b.付款单c.应收单d.应付单

15.在应收款系统的日常业务处理中，收款单中的款项类型应不包括（c）。

a.应收款b.预收款c.应付款d.其他费用

16.如果应收款系统与销售系统集成使用，在应收款系统中不能对销售发票进行（a）操作。

a.录入b.查询c.核销d.制单

17.在应付款系统中，取消核销的操作应该在（d）操作之前完成。

a.收款单据录入b.收款单据审核c.手工核销d.核销制单

18.在应付款系统中，取消操作的类型应不包括（a）。

a.取消记账b.取消并账c.取消转账d.取消核销

19.在应付款系统中，账表查询的科目账查询功能可以完成（c）查询。

a.科目总账b.科目汇总表c.科目余额表d.汇总记账凭证

20.在应付款系统中，业务账表应不包括（b）。

a.业务总账b.业务明细账c.业务余额表d.凭证汇总表

21.在应付款系统与总账系统集成使用的情况下，应付款系统应向总账系统传递（c）。

a.付款结算情况。b.应用函数。c.凭证。d.分析数据。

22.在应付款系统的详细核算应用方案下，应付款系统的主要功能有（d）。

a.处理应收应付项目的付款及转账业务。

b.对应收应付票据进行记录和管理。

c.在应付项目的处理过程中生成凭证。

d.审核已生成的记账凭证。

（b）。

a.预收款b.预付款c.应收款d.应付票据

24.在应付款系统中，如果选择根据单据自动报警，不需继续选择的参数是（d）。

a.提前天数b.信用方式c.折扣方式d.提前比率

25.在应付款系统中，关于票据管理以下说法正确的是（d）。

a.商业承兑汇票必须有承兑银行。

b.银行承兑汇票不能有承兑银行。

c.保存票据的结果是系统自动增加了一张结算单。

d.票据生成的付款单不能修改。

多选题

情况及（bcd）等情况。

2.在应收款系统的凭证查询功能中，删除凭证的前提条件是（abc）。

a.未审核b.未经出纳签字c.未记账d.未传递到总账

应用方案。

a.精细核算b.粗放核算c.详细核算d.简单核算

账套启用会计期间前的数据。

a.发票b.应收单c.应付单d.预收款单

余额数据时均需要根据登录用户的对应数据权限进行相应的限制。

a.客户b.供应商c.部门d.职员

6.在应收款系统中所使用的应收科目应满足如下条件：abd

7.在应收款系统的账套参数设置中，凭证页签的账套参数主要包括。（ac）

8.在应收款系统中，以下（ac）账套参数不能随时修改。

9.有权启用应收款系统的操作员是（ab）。

a.系统管理员b.账套主管c.财务主管d.会计主管

10.在应收款系统的制单功能中，关于制单日期，以下说法正确的是（bc）。

a.系统默认为当前业务日期

b.制单日期应大于等于所选的单据的最大日期

c.制单日期系统默认为单据日期

d.制单日期应小于等于所选的单据的最大日期

11.在应收款系统的坏账处理功能中，以下说法正确的是（bd）。

a.只能在初始设置中改变坏账准备的计提比率

b.本次坏账发生金额只能小于单据余额

c.本次坏账发生金额只能等于单据余额

d.坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制

a.录入期初余额b.坏账计提c.坏账发生d.坏账收回

13.在应收款系统中，转账处理功能主要包括（bcd）。

a.应收冲预付b.应收冲应收c.预收冲应收d.红票对冲

14.在应收款系统中，在以下几种情况下票据不能被删除。ab

a.收到日期在已经结账月

b.票据所形成的收款单已经核销

c.已经进行过计息处理

d.已经进行过转出等处理

15.在应收款系统的单据审核功能中，“单据过滤条件”包括（abc）。

a.已审核b.未审核c.客户d.供应商

出纳兼应收应付篇三

个人简历是求职者给招聘国家单位发的一份简要介绍。包含自己的基本信息：姓名、性别、年龄、民族、籍贯、政治面貌、学历、联系方式，以及自我评价、工作经历、学习经历、荣誉与成就、求职愿望、对这份工作的简要理解等等。以下是小编整理的应收应付会计个人简历范文，欢迎阅读！

个人基本简历

姓名：国籍：中国

目前所在地：广州民族：汉族

户口所在地：陆丰身材： 158 cm 45 kg

婚姻状况：未婚年龄： 24 岁

培训认证：诚信徽章：

求职意向及工作经历

人才类型：普通求职

应聘职位：会计/会计师：会计、财务类：会计、财务类：会计

工作年限： 2 职称：初级

求职类型：全职可到职日期：随时

月薪要求： 1500--xx 希望工作地区：广州、惠州、深圳

3公司性质：民营企业所属行业：五金矿产，金属制品

担任职务：会计

工作描述：

2.编制凭证，报表，计工资，登账本,利用增值税防伪税控机开具增值税专用发票,发票购领的管理工作。

离职原因：

公司名称：中智商务代理商标起止年月：xx-12 ～ xx-06

公司性质：私营企业所属行业：信息咨询，事务所，人才交流

担任职务：会计

工作描述：编制凭证，报表;计工资，国税,地税的网上报税,企业所得税的汇算清缴工作，主要做小规模外帐。

离职原因：

教育背景

毕业院校：广州城市职业学院

最高学历：大专毕业日期： xx-06-0

1所学专业一：会计电算化所学专业二：会计电算化

xx-07 xx-07 广州城市职业学院会计电算化会计证书

xx-10 xx-02 广州城市职业学院会计电算化初级会计师

语言能力

外语：英语良好

国语水平：良好粤语水平：良好

工作能力及其他专长

2.熟练操作速达财务软件

4.国税,地税的网上报税,企业所得税的汇算清缴工作，主要做小规模外帐。

自荐信

敬爱的领导：

您好!首先衷心感谢你在百忙之中阅读这份自荐信, 为一位满腔热血的大学生开启一扇希望之门!我是广州城市职业学院会计电算化专业xx届专科毕业生。与众多莘莘学子一样, 毕业在即, 收获在望，等待着时代的选择,等待着你的垂青。

大学三年来, 我既注重基础课的学习，又重视对能力的培养。在校期间我抓紧时间，刻苦学习，以优异的成绩完成了基础理论课的学习。同时，我也有计划地抽出时间去阅读各种书刊、杂志，力求尽可能地扩大知识面，紧跟上时代的步伐。学习之余，走出校门，我尽量去捕捉每一个可以锻炼的机会，与不同层次的人相处，让自己近距离地接触社会，感受人生，品味生活的酸、甜、苦、辣，使自己尽快地成熟。现在我渴求能到贵单位去工作，使所学的理论知识与实践有机地结合，能够使自己的人生有一个质的飞跃。

作为一名刚从大学校园出来的我,经验不足或许让你犹豫不决，但请您相信我的干劲与努力将弥补这暂时的不足,也许我不是最好的,但我绝对是最努力的。我相信：用心一定能赢得精彩!

再次感谢您为我留出时间，来阅读我的自荐书，诚盼你的答复!

此致

敬礼!

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出纳兼应收应付篇四

（1）采购审批人员、采购人员、验收人员、储存人员、财会记录应实行岗位分离，以防止串通舞弊。

（2）定期分析应付账款，规定付款顺序，财务人员与业务人员配合，在企业资金许可的情况下，尽可能先付有折扣的货款账内。

（4）建立双方定期对账制度，以防止双方业务人员串通舞弊。

5、关于企业“其他应付款”的内部控制

理人员、销售人员、审批人员、记账人员等实行岗位分离。

（2）定期对其他应付款进行清理，有不需付的款项应及时做账务处理。

三、应收应付账款的信息交流与沟通

应收应付账款中问题较多的企业往往在信息沟通方面做得不够。的收款、报销等时间的规定，财务人员也不便于与相关人员进行应收应付账款清理进度及计划方面的交流。

3、企业间由于缺乏定期进行账目核对工作也会造成企业应收应付账的不准确。所有这些都影响应收应付账款管理。为加强信款的管理工作。

目前企业的内部审计机构由于其定位、人员、独立性、审计范围等原因的限制，还不能充分发挥其内部监督作用，大凡是目前正常发挥。

和监督，这样才能保证应收应付帐款内部控制制度的有效执行。

出纳兼应收应付篇五

2、负责办理公司各种税务更换证及年检工作；

5、负责准备税务检查的相关资料；

6、学习并搜集相关税务法规；协助公司新项目完成相关税收筹划方案；

7、负责给予公司其他业务部门相关税务咨询，确保公司日常运作；

8、负责完成主管及经理安排的其他工作。

出纳兼应收应付篇六

应付及预付款项会计岗位职责

1、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法

2、办理应付及预付款项的结算

3、负责应付及预付款项的核算工作

4、定期进行应付及预付款项的对账

5、分析应付款项的账龄及偿还情况

应收帐款会计岗位职责

□ 工作要求：

对销售合同执行情况进行跟踪管理，对每个客户的往来建立台帐管理，配合销售部门核对每个客户的往来情况，对客户应收帐款进行跟踪分析和预警，每月核对内部往来帐项。

☆ 主要工作内容：

一、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。

二、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐(按合同号)。

三、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。

四、每月3日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。

五、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。

六、负责空白收据的领用、保管，负责回款证明的开具、每月及时对销售公司领出的收据进行跟踪，3日前将收据领用情况统计报部门主管领导。

七、负责对客户开具发票情况的审核;负责对照单项工程项目进度款支付情况对该工程材料款支付进行审核。

八、负责应收帐款帐龄分析及报银行相关资料的整理提供。

九、负责会计帐簿、会计凭证整理归档。

十、完成领导交办的其他工作。

□会计科目：应收帐款、预收帐款、工程结算、坏帐准备

出纳兼应收应付篇七

往来会计工作主要负责应收、应付业务的核算。由于私营企业更注重独立管理控制，往来会计显得尤为重要。

1、无款期无限额。无条件发货。

2、有款期无限额，不超过款期可以发货。3有款期、有限额的客户，只要不超期不超额可发货。

4、无款期有限额，不超过限额额可以发货。5无款期无账期的一般客户，款到发货。根据业务需要如出现特殊情况，可根据经销售主管签字同意的，发货申请单上的发货数量发货。对于超期又超额的，需经公司主要负责人审批同意才可以发货。应收会计每月中旬和月底，分别与业务员对一次账，账务的调整一般是月底一次性调整。对于需要调价或是抹零处理的，需业务员提出书面申请，经销售部主管签字同意，月底对完账后交公司主要负责人审批，审批通过方可进行调账处理。

销售的同时会产生运费，对于运费也有不同的处理方式。我们要分清楚货款是否包含运费，运费的结算方式。销售开单上注明含运费的，不能按应收货款加运费，否则会虚增应收账款。不含运费的需看运输托单上运费的结算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客户自己承担运费;如果是“月结”或“代付” 就是我们代客户付运费。由于我们做账是只分物流公司没有分那条专线，而物流公司是按专线结算运费的，运费的结算还是比较复杂的。所以在结算运费时我们平时一定要记录，何时发何地多少支货，运费是多少，承运单位是哪家，运输托单上有单号的要记录下单号，付款后要记录好哪张运单已经结算，以便对账时查账。与运输公司对账，一定要注意货物损毁情况，如有损毁情况需物流赔偿的，要在结算运费时在运费款里扣减所属运输公司相关专线的应付运费。运费应每月月底和销售发货的相关负责人核对，确保账务的准确性。

1、顾全大局、服从安排、团结协作。今年，根据财务部的工作安排。年初，集团公司财务管理模式调整，财务岗位轮换，我从集团公司调到空港财务部负责财务核算工作，从横向的财务核算模式到纵向的财务核算，我从思想观念上开始转变，强化奉献精神，在岗位变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，积极总结前些年在子公司的工作经验。做到温故而知新，认真探索，增强新的业务知识，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位。甘做人梯，为年轻人做好一个老员工的榜样，努力围绕中心任务开展工作，较好地发挥了基石作用，为空港财务中心的发展做出了应有的贡献。

2、坚持原则、客观公正。由于是集团下属子公司有效地发挥企业内部监督职能是我工作的重中之重，一年以来，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律。加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制。

3、按时完成银行对账工作

做好银行帐和会计账的对账工作。一方面，及时编制银行余额调节表，清理未达账项，保证了财务数据的准确性。

4、往来账务的清理工作

查询所有往来明细账当前余额，包括应收应付账款、其他应收应付账款、预收预付账款、长期应收应付款、应付票据等，做相应的电子表格。对于当年的往来帐积极与业务部门沟通，能在当月解决的当月解决，能在当年调整的当年调整。对于跨往来账目，打报告进行处理并备案留档，以备今后查询。

5、按时完成税款清缴工作。在税务工作中我们克服了许多困难，通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳汇算清缴。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。

二、工作中存在的问题：

1、财务会计知识要学的太多，需要努力学习提高自身的业务素质。

3、工作中有时会马虎，值得去改进。

三、今后的努力方向

已过的一年中，我服从领导，服从安排，尽职尽责。在新的一年里，我将：

1、建立往来客户明细科目；

4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况；

5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务；

6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。

（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）

5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类

6、注意问题：

a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。

出纳兼应收应付篇八

1. 负责每月事业部业务报表的编制，如实记录业务发生的实际情况;

2. 负责每周应收数据的更新，及时反映应收数据的最新情况;

3. 负责后台收款核销与对账，准确反映应收数据的金额;

4. 负责确定是否符合开票条件并安排开票;

5. 协助快速、高效完成业务数据的查询、统计及播报。

2. 沟通能力强，思维逻辑清晰，抗压能力强，执行力强;

3. 财务专业，本科或以上学历。