税务局行政事业单位内部控制报告（优质19篇）

2023-12-08 10:49:21 小编：紫薇儿

报告应该通过适当的图表、图像和说明文字展示数据和分析结果。报告的框架应该清晰明了，包含引言、正文和结论等部分。这份报告展示了一家企业的销售情况和市场趋势分析，对业务发展有很好的参考价值。

税务局行政事业单位内部控制报告篇一

根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会【2015】24号)文件精神，以及《文山州财政局关于上报2016年度行政事业单位内部控制工作总结的通知》(文财会【2016】12号)文件要求，我局高度重视，强化领导，明确职责，对我局内部控制制度的建设、执行及监督等方面进行全面梳理，现就内控制度贯彻实施情况简要总结如下。

我局高度重视内部控制制度建设工作，切实加强对内部控制制度建设的组织领导，切实强化内部控制制度的建设工作。自2014年《行政事业单位内部控制规范(试行)》实施以来，在坚持内部控制制度建设全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的前提下，我局对内部管理制度进行全面清理，形成了《文山州人力资源和社会保障局工作守则》，分总则、工作守则、规章制度、管理办法和工作程序共五章，内容涵盖了党风廉政建设、廉政风险防控、财务管理、会议、差旅、接待、固定资产及车辆管理等58条内部控制管理制度和办法。通过强化内部控制制度建设，切实做到有章可行，有据可依。

我局单位领导高度重视，认真履行对内部控制制度的建立健全和有效实施责任，切实开展内部控制风险评估、党风廉政建设风险防控工作。认真执行“三重一大”制度、重大事项集体决策(党组会研究通过)及会签制度。重点关注经费预算、资金收支、政府采购、固定资产、建设项目及合同管理等业务层面的经济业务风险。实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及审批职责相互分离，相互制约，相互监督。出纳不兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。财务专用章由专人管理，个人名章由本人或授权人员保管。按规定项目和标准征收非税收入，按规定开具财政票据，做到收缴分离、票款一致，并及时足额上缴。严格执行政府采购、建设项目及合同控制等内控措施，确保内部控制制度规范有序运行。按《会计法》规定建立会计机构，配备具有相应资格和能力的会计人员，并实行关键岗位工作人员轮岗制度。根据实际发生的经济业务事项按照国家统一的会计制度及时进行账务处理、编制财务报告，确保财务信息真实、完整。

认真开展内部控制制度执行情况专项检查，才能保障内部控制制度得到严格、规范运行，并达到合理保证经济活动合法法规、资金安全和有效使用、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐朽，提高公共服务的效率和效果。近两年来，我局由社保基金监督科(内审)牵头，规划财务科配合，开展对社保、就业和医保等经办机构进行内部审计、内控专项检查及各项资金专项检查;由局机关党委牵头，各科室配合开展廉政风险、岗位风险专项排查，确保良好的内部控制制度得到有效监督，切实防范内部控制运行风险。

同时，我局内部控制制度建设也存在制度更新不及时、执行力不到位和监督乏力等问题。今后，我局将适时关注各项内部控制制度改革动向，根据人社事业发展变化及相关财经法律法规的规定，及时调整、完整我局内部控制工作规则、规章制度及管理办法，确保各项业务工作得到有效控制、相互监督。同时，进一步加强预算管理，增强预算的科学性，使预算管理的约束力得到充分发挥，将内控意识和内控文化纳入人社文化建设中，使贯彻执行内部控制制度成为每一位职工的自觉行动。另外，建议财政部门加大内部控制制度建设培训力度，定期开展、分批培训，推动内控体系建设进一步完善，促进各部门各项事业的健康、可持续发展。

税务局行政事业单位内部控制报告篇二

内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，一方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设;另一方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过“以评促建”的方式，推动各单位于底前如期完成内部控制建立与实施工作。

二、基本原则。

(一)坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。

(二)坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

(三)坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

(四)坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。

三、工作安排。

(一)组织动员。各地区、各部门应当于207月中旬，全面启动本地区(部门)单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，广泛动员、精心组织所辖各单位积极开展内部控制基础性评价工作。

(二)开展评价。各单位应当于年9月底前，按照《指导意见》的要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔〕21号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件1和附件2)，组织开展内部控制基础性评价工作。

除行政事业单位内部控制基础性评价指标体系外，各地区、各部门、各单位也可根据自身性质及业务特点，在评价过程中增加其他与单位内部控制目标相关的评价指标，作为补充评价指标纳入评价范围。补充指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容作为特别说明项在《行政事业单位内部控制基础性评价报告》(参考格式见附件3)中单独说明。

(三)评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在2016年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。

各级财政部门要加强对单位内部控制基础性评价工作的统筹规划和督促指导。各地区、各部门可以对所辖单位内部控制基础性评价得分进行比较，全面推进所辖单位开展内部控制建立与实施工作。

各中央部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告(参考格式见附件3)，作为2016年决算报告的重要组成部分向财政部报告。

(四)总结经验。各地区、各部门应当于2016年12月31日前，向财政部(会计司)报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本地区(部门)开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的典型案例等。

对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，财政部将组织有关媒体进行宣传报道，并将其纳入行政事业单位内部控制建设案例库，供各地区、各部门、各单位学习交流。

四、有关要求。

(一)强化组织领导。各地区、各部门要切实加强对本地区(部门)单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作，确保所辖单位全面完成内部控制基础性评价工作，通过“以评促建”的方式推动本地区(部门)单位内部控制水平的整体提升。

(二)加强监督检查。各单位应当按照本通知规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效。各地区、各部门应加强对本地区(部门)单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，对工作进度迟缓、改进措施不到位的单位，应督促其调整改进;对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，一经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任;对评价工作中遇到的问题和困难，应及时协调解决。

(三)加强宣传推广和经验交流。各地区、各部门要加大对单位内部控制基础性评价工作及其成果的宣传推广力度，充分利用报刊、电视、广播、网络、微信等媒体资源，进行多层次、全方位的持续宣传报道。同时，组织选取具有代表性的先进单位，通过召开经验交流会、现场工作会等形式，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。

税务局行政事业单位内部控制报告篇三

根据《关于报送2016年内控机制建设工作总结和2017年工作计划的通知》(琼国税督审便函〔2017〕1号)的要求，进一步深化税务系统内控机制建设，推进内控机制建设覆盖至各级税务机关、覆盖税收执法和行政管理“两权”运行全过程，着力完善制度防线、流程防线、信息防线、监督防线，确保权力运行不出轨，干部不出事、少出事。现将2016年内控机制建设工作总结和2017年工作计划报告如下：

一、2016年内控机制建设工作开展情况。

加强组织，统筹工作安排。

一是加强领导，成立组织。我局党组高度重视内控机制建设，及时调整了内控机制领导小组成员，由党组书记任组长、分管局领导及有关部门负责人任小组成员。领导小组下设办公室，负责内控机制建设工作的组织、指导、日常监控和协调等职责。

二是强化督查，注重实效。我局将部门内控机制建设工作落实情况纳入党风廉政建设责任制考核的内容，通过随机检查、专项检查和绩效考核等措施加强对部门内控机制建设工作的落实，防止走过场等不良现象发生，如发现对内控机制建设工作推进不力的部门，严格问责，追究其责任人的责任。

加强教育，提高廉政思想认识。

一是坚持以廉政教育为中心点。我局逢会必讲廉政，讲廉政必讲风险防控，努力从教育角度提高预防风险的有效性与针对性：一方面积极参加省局和县委县政府组织的各类警示教育活动，如观看反腐纪录片《永远在路上》和《打铁还需自身硬》;另一方面，每逢节假日临近时通过12366系统发送廉政短信，做到切实加强廉政教育。

二是由我局班子成员带头学习总局、省局相关文件精神，强调内控机制建设对我局发展的重要性，找出部门内部管理工作的薄弱环节和风险隐患的重要性和必要性。与此同时举办专题培训班，教育引导全体干部职工认识到加强内控建设是落实全面从严治党的要求、规范内部管理、防范工作风险的重要举措。

加强制度建设，建立反腐倡廉机制。

制度具有规范和导向作用，具有惩治和预防腐败的双重功能，是惩治和预防的有机统一。一年以来，结合实际工作中的新情况、新形式、新要求，我局注重提高制度建设的质量和水平，把制度建设贯穿于内控机制建设工作的各个环节，将税收执法权、行政管理权等进行全面梳理，进一步健全内控制度。为达到用制度管人、管事的目的。我局还及时修订了《屯昌县国家税务局财务报销审批办法》等多项管理制度，并且立足长远，定期评估内控机制的有效性和适应性，及时发现工作中的缺陷和不足，扎实制定和完善本部门的相关工作管理制度，积极推进廉政监督工作的常态化和标准化。

二、存在的问题及建议。

2016年，在县局党组的统一领导和各部门的密切配合下，我局内控机制建设工作虽然取得了一定的成绩，但也存在着些许不足：一是工作人员配置不足，内控机制在实际工作中执行不够到位，未能实现全方位的贯彻落实;二是内控机制建设的专题培训较少，对内控工作的'理解不够深入，阻碍了内控工作的顺利开展;三是少数干部职工思想观念和认识不易改变，内控机制建设工作的主动性不强、积极性不高。

针对存在问题的工作建议是：一是局领导要高度重视内控机制建设工作的人员配置问题，不断充实内控机制工作人员，确保在实际工作中执行到位;二是加大内控机制建设业务的培训力度，多举办专项业务培训，同时注重培训质量，确保培训内容的针对性和有效性;三是通过岗位廉政风险教育，统一工作思想，让全体干部职工提高风险防范意识，充分认识到加强内控机制建设工作的重要性和必要性。

三、对内控工作的反思。

内控机制建设工作是税收体制机制建设和惩防体系建设的重要基础，是履行一岗双责、落实党风廉政建设责任制的重要措施，是加强“两权”监督制约和政风建设的重要抓手，对强化源头治理具有十分重要的现实意义。开展好内控机制建设工作，要努力做到：一是局领导要高度重视，及时研究布署内控工作;二是发动全体人员积极参与内控机制建设;三是不断提高干部队伍依法治税的能力和水平。

四、2017年工作计划。

(一)规范权利配置。

一是健全权利制衡制度。缜密划分不同权利的使用范围，针对不同类别的权利特征和作用，建立职权清晰、责任明确，既相互制约又相互协调的权利制衡机制。

二是完善权责体系。进一步明晰内部机构设置、权利事项、岗位职责等相关情况，实现权利、岗位、责任和制度的有机结合，逐步形成一套成熟的权责体系。

(二)实施风险防范措施。

一是针对干部任用、资金使用、行政审批等权利比较集中的重点部位和关键节点，建立完善的风险管理措施，把风险排查、分析、应对等工作落实到具体岗位、具体责任人和具体工作环节。

二是建立完善防控措施。全面整合、补充、优化各项监督制约措施，着力解决现有各种工作规范和制度效用发挥不足，执行力和落实度不到位等问题，定期组织廉政风险查找“回头看”，通过风险查找、分类等手段，提高风险应对能力。

(三)加强领导，明确责任。

一是明确领导职责。按照党风廉政建设责任制的要求，单位主要负责人是内控机制建设工作的第一负责人，各部门分管领导对其管辖范围内的内控机制建设工作直接负责。

二是强化各部门责任。各部门要明确权责、规范流程、把工作风险排查、完善制度的内控要求落实到实际工作中，并在做好自身内控建设工作的同时，切实担负起对业务工作内控机制建设的责任。政策法规科要加强筹划和指导，履行监督职能，积极发挥组织协调和督促的作用。

税务局行政事业单位内部控制报告篇四

为贯彻落实《安徽省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔〕1031)号文件精神，蚌埠市财政局迅速落实，制定了《蚌埠市财政局关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施方案》，并以财会〔2016〕293号文件向全市各县、区财政局以及市直各部门发文，要求各单位于底前完成内部控制的建立和实施工作。

一是加强组织领导。为做好行政事业单位内部控制基础性评价工作，市财政局成立了由分管副局长担任组长，会计科、国库科和各支出科室科长任成员的蚌埠市行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组。二是明确工作目标。要求各县、区财政部门以及市直各部门迅速行动起来，广泛动员、精心组织，在8月上旬全面启动内部控制基础性评价工作。《实施方案》要求各单位必须高度重视此项工作，要将评价得分、扣分情况、特别说明等在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，找出内控建设的不足和差距并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制的水平和效果。同时要求内部控制基础性评价报告应当作为20决算报告的重要组成部分。三是做好宣传督查。要求各县、区财政局以及市直各部门要认真总结经验，做好宣传报道、信息报送等工作。要加强对本县、区(部门)内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，确保内部控制建立实施和基础性评价工作如期完成。四是加强部门协作。财政、监察、审计等相关部门，要加强会商和信息共享，协调联动，建立联合工作机制，推广先进经验和做法，发挥先进单位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评价工作。

税务局行政事业单位内部控制报告篇五

为进一步指导和促进泾县各行政事业单位顺利开展内部控制基础性评价工作，推动各单位于2016年底前如期完成内部控制建立与实施工作，根据财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会〔2016〕11号)、省财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔2016〕1031号)要求，决定成立泾县行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组，成员组成名单如下：

一、领导小组。

组长：丁xx总会计师。

副组长：预算股股长。

王xx会计股(行政审批股)股长。

成员：卫xx综合股股长。

汪xx行财股股长。

曹xx社保股股长。

余xx农业股股长。

查xx经建股股长。

查xx企业股股长。

领导小组负责组织领导全县内部控制基础性评价的实施工作，研究解决实施工作中出现的重大问题，指导建立适合我县实际情况的内部控制基础性评价体系。

二、领导小组办公室。

内部控制基础性评价工作领导小组下设办公室，办公室工作由会计股牵头，王慧兼任办公室主任。负责制定内部控制基础性评价工作实施方案，指导督查评价工作有效开展，协调工作中遇到的问题，汇总评价工作报告以及其他日常事务。

税务局行政事业单位内部控制报告篇六

此举旨在通过年度的方式，发现单位在执行内控规范过程中的问题，引导单位重视并加强单位内控建设，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

实操性强便于推广。

《管理制度》内含颇多“亮点”，这对于当前行政事业单位内控工作的全面推进具有更为积极的指导作用和现实意义。

“《管理制度》是推动行政事业单位建立健全内部控制体系的重要制度安排。内部控制报告具有较强的实用性和可操作性，报告要求简单明了，便于在全国不同层次不同业务水平的单位进行推广。”国家机关事务管理局审计室主任王朝旭告诉记者。

当然，内部控制报告不仅是为满足上级主管部门内部控制监督、检查的需要，同时也是各行政事业单位完善内部控制体系建设的内在要求。内部控制评价与报告的过程实际上是各单位内部控制系统自我完善的过程。

在北京工商大学会计系教授杨有红看来，再完善的内部控制系统，也会因为目标提升、内外部环境变化等因素导致风险类型、层级发生变化。各行政事业单位需要通过年度内部控制报告，发现自身内部控制系统的缺陷以及目标、环境变化引发的风险，从而通过信息沟通、控制措施、监督等角度完善内部控制系统。

《管理制度》的实施，无疑将强有力地推动行政事业单位有效建立和完善内部控制制度，充分发挥内部控制的作用，防范各种经营风险和廉政风险。

“《管理制度》的实施，将会在促进行政事业单位内部控制信息公开，提升行政事业单位内部控制报告质量，发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用，进行针对性整改提高等方面大有裨益。”安徽省立医院总会计师操礼庆说。

对此，王朝旭还认为，按照《管理制度》要求开展内部控制报告编报，将有利于推动行政事业单位全面及时开展内部控制制度建设、规范建立权力运行制约机制、促进提高行政事业单位内部管理水平、推进行政事业单位财务管理规范化、科学化、信息化建设等。

多举措服务深度应用。

《管理制度》的积极影响体还现在进一步提高单位对内部控制的重视程度、提升行政事业单位内部控制建设的水平、提升财务部门在单位内部治理体系中的作用、促进行政事业单位廉政风险防控体系建设等多个方面。

“单位内控建设不健全;内控人才欠缺、能力不足;内控信息化水平低;内控规范性评价工作开展不够;岗位设置不合理，不相容岗位之间没有相互牵制与监督等是《管理制度》执行过程中的限制性因素。”操礼庆说。

客观而言，这些问题的存在，很大程度上是长期以来行政事业单位“重业务、轻管理”观念的一种体现，也是行政事业单位外部监督检查不到位、监督工作跟不上或不严肃的一种体现，还与主管部门和上级部门未提出明确严格的要求有关。

“因此，我认为，可以通过将内部控制方面的人才做为管理会计人才培养的重点方面;将单位的权力运行机制及经济活动的运行流程的内部控制活动都嵌入在单位的信息化系统内，提高内部控制活动的科学性、及时性、规范性等手段深化《管理制度》的应用。”操礼庆建议道。

杨有红认为，内部控制报告必须“综合反映本单位内部控制建立与实施情况”。对此，他建议财政部发布“统一报告格式”，同时陆续发布相应的配套实施细则，用以规范各单位内控制度建设以及流程设计，并组织有关人员充分学习和理解。另外，为了保证行政事业单位内部控制报告的真实性和客观性，他还建议财政部尽快建立行政事业单位内部控制报告注册会计师审计制度。

同时，各行政事业单位应对照内部控制制度规范逐项梳理单位业务流程，将内部控制的理念和要求贯穿到具体业务工作中;仔细分析单位存在的固有风险和控制风险，按照重要性和成本效益原则合理选择控制方式手段，提高控制的针对性和有效性。设置不同的岗位职责，明确不同的管理操作权限建立行之有效的内部控制。

“各级审计机关和行政事业单位内部审计机构也要对内部控制制度建立的规范性和实施的有效性以及风险的可控性进行审计监督，促进各单位内部控制措施切实发挥作用，在提高财务管理水平和单位治理方面发挥积极作用。”王朝旭说。

税务局行政事业单位内部控制报告篇七

一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，深入学习领会党的十六大、十六届五中全会精神，努力践行“三个代表”重要思想，不断提高了政治理论水平。加强政治思想和品德修养。

二是认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事，三是努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照***同志提出的“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作;四是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。

二、严格履行岗位职责，扎实做好本职工作。

一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，按时间性，全年的工作一季度，完成年财务决算收尾工作，办好相关事宜，办理事业年检。认真总结去年的财务工作，并为年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。完成年新增固定资产的建账、建卡、年检工作;二季度，按照财务制度及预算收支科目建立年新账，处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目，以便于分项目统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报;充分发挥了会计核算、监督职能。及时向相关单位、站领导提供相关信息、资料，以便正确决策。主动与局计财科及时保持联系，提出用款申请计划，以达到资金的正常周转。在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办理行政事业性收费年度审验，为贯彻落实行政许可法，及时报送“收费项目、标准、依据、金额”、等自查清理情况表，报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费、三季度，根据甘人财号文精神的要求，用近一个月时间对年以来的账目按《中华人民共和国会计法》及《某省省会计管理条例》进行对照自查，完善了财务手续，写出了自查情况、经验体会、内部控制度建设情况及会计制度执行情况，进一步规范了会计行为。办理职工增资事项。四季度，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。申报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半年医保，住房公积。按规定录报财政供养人员信息。办理人事工资审核等。

三、勤勤恳恳做好后勤服务。

作为一名财务工，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，乐于接受安排的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前准备工作，完成廉政专项治理自查自纠情况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到最好，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。

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税务局行政事业单位内部控制报告篇八

根据2017年全省国税系统党风廉政建设工作会议部署部门内控机制建设任务和《海南省国家税务局关于全面推进部门内控机制建设的通知》琼国税发[2016]68号文件精神，我局认真开展全面推进部门内控机制工作，并取得了一定的成效，现将我局部门内控机制建设推进情况报告如下：

一、坚持正确的指导思想，认真加强对内控机制工作的领导。

坚持邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻执行“标本兼治、综合治理、惩防并重、注重预防”的方针，结合我县的工作实际，认真开展内控机制建设活动，为了确保部门内控机制建设工作的顺利进行，县局成立以党组书记、局长陈运东同志为组长，纪检组长兼副局长文克卫同志、副局长张平同志、罗绍明同志、吴锋同志、赵明同志为副组长的领导小组，设立由人事、监察、法规等部门组成的办公室，直接指导和领导全局内控机制建设工作，专题研究并组织制定了《乐东县国家税务局推进部门内控机制建设方案》，指定监察室副主任蔡文东同志为内控机制建设工作联络员。

二、积极开展学习宣传内控机制建设活动的内容。

根据制定的部门内控机制建设方案，在全县国税系统内召开专题会议，开展学习、宣传全面推进内控机制建设活动的主题及内含，使大家统一了思想，提高了认识，加强了廉政风险教育，营造部门内控机制建设的良好氛围，真正提高干部职工的思想意识。

三、着力加强制度建设，有系统性、针对性和可操作性地制定本系统的制度和监督事项。

在认真科学地评估我局原有制度体系的基础上，立足于乐东国税实际，紧扣监督税收执法权和行政管理权朝着规范化方向发展，在全面性、系统性、针对性上下工夫，积极排查廉政风险，按照省局构建“七位一体”的要求和实行问责制约的规定，不断加强完善部门内控机制建设。认真制定各种相关制度，把内控机制建设贯穿于税收工作的全过程。一是加强风险防范，根据岗位责任和廉政风险等级，合理配置人员。二是建立健全监督制约机制，按照易于滋生腐败的17个重点领域和关键环节及61个风险点中所涉及的项目，明确到各科、室、中心、分局，指定各科、室、中心、分局主要负责人为项目牵头人，明确要求和时限，实行目标管理责任制强化落实措施。三是完善和细化部门制度十二项的基础上，制定了《乐东黎族自治县国家税务局执法执纪监督工作制度》、《乐东黎族自治县国家税务局行政决策程序制度》、《乐东黎族自治县国家税务局行政执法公示和亮证执法制度》、《乐东黎族自治县国家税务局依法行政考核制度》、《乐东黎族自治县国家税务局学习法律法规制度》、《乐东黎族自治县国家税务局重大事项报告制度》等制度。四是加大科技防控力度，依托门户网站、监察子系统等，抓好信访采集，深入分析评估，发现问题，及时处理，最大限度地减少执法随意性，大大减少了执法过错。五是明确全系统职责范围内各科、室、中心、分局职责范围内重点监督事项十五项，一般性日常监督事项四十八项，明确了监督的重点，不断规范了工作流程，简化办事环节，增强了办税公开透明度，不断优化了纳税服务，促进了队伍的廉洁自律，实现了我局队伍不出问题的目标，确保我局在当地行风测评中连续五年保持第一名。

四、存在的问题。

我局内控机制建设工作虽然取得一定的成效，但推进部门内控机制建设力度有待加强，相关制度有待完善和细化，工作方法有待创新，我们将总结经验，继续努力全面推进内控机制建设。

税务局行政事业单位内部控制报告篇九

为贯彻落实兴安盟财政局《转发内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础评价工作的通知》（兴财会〔20xx〕22号）文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅《内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（内财会〔20xx〕1093号）文件要求，科右前旗财政局结合我旗实际，积极布置此项工作。

为做好行政事业单位内部控制基础性评价工作，科右前旗财政局认真做好《内控规范》的`宣传贯彻落实，并严格加以落实，确保内控工作的顺利实施。向各预算单位转发了兴安盟财政局文件，明确要求各单位加强组织领导，健全工作机制，“一把手”负总责，亲自抓内控工作，并将其列入领导班子重要议事日程来统筹安排。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十

为了加快我区行政事业单位内部控制制度体系建设，根据《财政部关于行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会发〔2016〕11号)和《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会发〔〕24号)的要求，按照省市两级财政的统一布署，结合我区实际，现就开展全区行政事业单位内部控制基础性评价工作的有关事项通知如下：

一、高度重视，加强领导。在行政事业单位开展内部控制体系建设，是财政部贯彻落实十八届四中全会精神，加快推进“依法治国”战略的一项重要举措，是从源头治腐防腐，确保各项资金安全合规运用的有力措施，各单位要高度重视，组建专班，严格按照评价操作细则真实、准确的开展自评工作，并及时报送《行政事业单位内部控制基础性评价报告》(以下简称《报告》)及《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》(以下简称《评分表》)。各主管部门在完成本级相关工作外，要负责对所属二级单位的内部控制基础性评价工作进行督办及《报告》、《评分表》的收集汇总工作。

二、工作责任及时间要求。开展行政事业单位内部控制基础性评价工作意义重大，各单位、各部门要认真负责地完成各项评价工作任务，确保真实、准确地填写各种数据资料，并撰写《报告》。

1、各主管部门在完成本级内部控制基础性评价工作的同时，负责汇总本部门所属二级单位的《评分表》及《报告》，并于9月8日前报区财政局相关业务科室(二级单位)。

2、财政部门各业务科室(二级单位)负责本辖口行政事业单位内部控制基础性评价工作的布置和《评分表》与《报告》的回收汇总工作，并于9月10日前将汇总《评分表》与《报告》报区会计事务管理局。

三、认真总结，完善内部控制体系建设。各单位在完成内部控制基础性评价工作的基础上，进一步完善本部门的内部控制制度，要建立更有针对性，更加适应的内部控制制度，确保其真正发挥“控制作用”。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十一

为进一步推动《行政事业单位内部控制规范(试行)》的贯彻实施，指导和促进各单位有效开展内部控制建设与实施工作，根据《关于全面推进行政事业单位内部控制规范实施的指导意见》(财会〔〕24号)、《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会〔〕11号)、《湖南省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(湘财会〔2016〕16号)，现就行政事业单位内部控制基础性评价工作有关事项通知如下：

一、加强组织领导。

为切实加强对我市行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导，协同推进行政事业单位内部控制基础性评价工作，市财政局成立“行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组”，组成人员如下：

组长：

副组长：

成员：

领导小组下设“行政事业单位内部控制基础性评价工作办公室”，办公室设市财政局会计科，具体负责行政事业单位内部控制基础性评价工作的前期部署、协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作。市财政局会计科科长李哲文同志兼任办公室主任，邝建意同志任办公室副主任。

各级各单位要切实加强对本地区、本单位内部控制基础性评价工作的组织领导，统筹规划组织实施，确保全面完成内部控制基础性评价工作，通过“以评促建”的方式推动本地区、本单位内部控制水平的整体提升。

二、工作安排及要求。

各级各单位要按照通知要求，按步骤组织动员，督促本单位内部控制基础性评价工作的开展，确保在9月底前启动内部控制基础性评价工作。

各级各单位要高度重视，加强对本地区、本单位内部控制基础性评价的督促、指导和检查，确保本地区、本单位在底顺利完成内部控制建立与实施工作，并形成高质量的内部控制基础性评价报告，用评价报告成果提高内部控制水平和效果。

各级各单位要在12月8日前，向市财政局会计科报送本地区、本单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本地区、本单位开展内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的工作案例等。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，市财政局将呈报省财政厅，将其纳入全省行政事业单位内部控制建设案例库，并择优推荐至财政部，组织有关媒体进行宣传报道，供各行政事业单位学习交流。

三、加强监督和宣传。

1、内部控制基础性评价报告将作为20部门决算报告的重要组成部分。市直各单位应当在内部控制基础性评价工作的基础上，对本单位的内部控制基础情况进行综合性评价，汇总形成本单位的内部控制基础性评价综合报告(参考格式见附件3)，作为2016年决算报告的重要组成部分报市财政局国库科。凡是2016年决算报告中未附内部控制基础性评价报告的，不予接收。

市直各单位在报送内部控制基础性评价报告时，应包括单位本级的内部控制基础性评价报告和单位内部控制基础性评价综合报告(报告主体包括单位本级和所属单位)。

2、加强监督检查。为确保行政事业单位内部控制基础性评价工作按时开展，评价结果真实有效，市财政局将把内部控制基础性评价工作开展情况作为财政监督检查、《会计法》执行情况检查的重要参考。凡是未按要求及时提供内部控制基础性评价报告的单位，或在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，将作为全市财政监督检查、会计法执行情况检查的重点关注对象，一经查实，将严肃追究相关单位和人员的责任。

3、加强宣传推广和经验交流。内部控制基础性评价工作是推动内部控制建立与实施工作的一项重要举措，各级财政部门、市直各单位要加大对内部控制基础性评价工作及其成果的宣传和推广力度，充分利用报刊、电视、网络等媒体资源，进行多层次、多方位的持续宣传报道。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十二

一、领导小组。

二、领导小组办公室。

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税务局行政事业单位内部控制报告篇十三

汇总单位公章。

地区（部门）名称：吉安市农业综合开发办公室汇总单位负责人：罗于剑(签章)牵头部门负责人:龙涛(签章)。

填表人: 余碧莹(签章)。

单位地址: 吉安市行政中心 d座7楼。

邮政编码:343000。

地区（部门）名称吉安市农业综合开发办公室。

所属单位总数。

其中：实际汇总的单位数 0。

其中：汇总报送决算报表的单位数 0。

预算管理层级地（市）级。

会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财。

告如下：

一、组织开展内部控制建立与实施工作的总体情况。

（一）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的组织情况。

一、由秘书科起草《吉安市农业综合开发办公室行政事业单位内部控制工作的通知》，报请办党组批准后，按方案部署落实内控规范工作。

二、由秘书科牵头，组织召开农开办内部控制规范实施联席领导小组协调会，专题讨论实施，明确职责分工，沟通相关情况，部署相关工作。

专题召开我办内部控制基础性评价动员培训大会，由主任部署全局内部控制基础性评价工作的贯彻落实工作，并认真学习内部控制的相关知识。培训范围包括：办机关相关业务科室和相关人员。

（三）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的部署情况。

1．根据文件精神，结合我办实际，考虑行政事业单位管理差异实际情况，研。

究确定内部控制农业综合开发资金监督管理的制度，保障项目资金及时、足额、安。

全发放到位。

2．加强专业技术指导，我办内控规范实施联席领导小组通过调研、座谈、经。

验交流等多种方式与实施单位沟通有关情况，研讨有关问题，开展内控建设工作。

建立定期工作监督检查，对内部控制规范贯彻实施工作做出统筹安排和具体部署。

3、全面系统分析我办经济活动风险。首先要针对内部控制的要求、调查分析，

归纳内部控制各项管理要求和风险点；要全面梳理管理流程和业务流程风险，根据我办业务特点查找风险点，并从各个业务所面临的内外部环境入手，运用多种手段进行风险的定性和定量评估。对已经识别的风险要进行定性分析、定量分析和风险排查，确定风险等级，制定出相应的应对措施和整体策略。

4、建立健全我办各项内部控制制度与措施。根据确定的风险点、风险等级和风险应对策略，组织相关人员修改完善工作流程和经济业务流程，提出风险管控措施，固化信息系统和流程。

5、有效保证内部控制管理制度贯彻执行。明确各个岗位和有关工作人员的分。

工和责任，对内部控制管理制度的执行结果进行考核和奖惩，重点强调"一把手"的执行力，形成完善的内部控制执行机制，及时研究执行中的问题，完善应对措施。

（四）所属单位的落实及执行情况等。

告。内控领导小组应当专题对自我评价报告进行研究，责成相关部门进行整改。整。

改结果应当作为自我评价报告的组成部分。

2．农开办内部控制领导小组将及时进行总结，查找不足，提出下一步工作意。

见，确保内部控制全面顺利实施。

二、组织开展内部控制工作的主要方法、经验和做法。

（一）地区（部门）层面工作协调机制的建立情况。

建立联席工作机制，由秘书科牵头，纪检监察、会同计财科、工管科成立行政事业单位内部控制规范实施联席领导小组。

将内控规范列入廉政风险防控、单位考核和审计检查范围，提高有效实施的执行力。

（二）地区（部门）层面组织开展内部控制工作的工作方案。

为贯彻落实中央、省、市相关文件要求，推动我办行政事业单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理能力，加强廉政风险防范，现就市农业综合开发办公室实施行政事业单位内部控制工作提出以下方案。

一、重要意义。

行的制约和监督体系。

（二）实施内控规范是促进党的群众路线教育实践活动整改落实的长效机制。解决四风方面的突出问题，检验群众路线活动的实际效果，关键是把握制度建设工作重点。实施内控规范就是将各相关制度梳理整合，统筹考虑，强化考核监督，确保制度落实，形成群众路线活动的长效机制。

（三）实施内控规范是推进财政规范化、科学化、信息化管理的积极实践。为满足农业综合开发发展的需要，要求农业综合开发财务工作必须规范管理。内部控制规范通过制定制度、实施措施和执行程序，实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控，包括：预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理以及合同管理等主要经济活动的风险控制。

理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。二、原则和目标。

（一）工作原则。

1．全面性原则。内控规范应当贯穿我办经济活动的决策、执行和监督，全员。

参与、全业务覆盖、全过程监控，保证控制范围的全面性。

2．重要性原则。在全面控制的基础上，内控规范应当关注我办重要经济活动。

的重大风险，针对我办的重要经济活动、可能存在重大风险的环节采取严格的控制。

措施。

3．制衡性原则。内控规范应当在我办内部的部门管理、职责分工、业务流程。

等方面形成相互制约和相互监督的有效机制，真正发挥出制度管权、管事、管人的5。

作用。

4．适应性原则。内控规范应当符合国家有关规定和农业综合开发的实际情况，并随着外部环境的变化、农业综合开发项目的调整和管理要求的提高，不断修订和完善内部控制体系。

（二）工作目标。

我办应通过实施内控规范，梳理流程、健全制度、实施措施、完善程序，基本建立以防范风险管控为核心，以控制手册和基础评价标准为主体，以内部管理为基础，外部监管部门积极引导，全员参与、全业务覆盖、全过程监控的内部控制实施体系，切实增强我办的内部管理水平和权力运行机制，行政事业单位内部控制目标应与我办总体目标相一致，具体包括五个方面。

1．合理保证我办经济活动合规合法，有效规范我办预算管理、收支管理、政。

府采购、资产管理、建设项目、合同控制等各类经济活动。

2．合理保证我办资产安全和使用有效，坚持所有权与使用权相分离的原则，

确保资产的安全完整和有效使用。

3．合理保证我办财务信息真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为外部。

监管和内部管理提供信息支持。

4．有效防范舞弊和预防腐败，科学运用内部控制的原理和方法，强化内部监。

督，建立反腐败、反舞弊的长效机制。

5．提高工作的效率和效果。

三、工作安排。

（一）政策制定阶段。

1．由秘书科起草《吉安市农业综合开发办公室行政事业单位内部控制工作的通知》，报请办党组批准后，按方案部署落实内控规范工作。

2．由秘书科牵头，组织召开农开办内部控制规范实施联席领导小组协调会，

专题讨论实施，明确职责分工，沟通相关情况，部署相关工作。

（二）组织实施阶段。

1．根据文件精神，结合我办实际，考虑行政事业单位管理差异实际情况，研。

究确定内部控制农业综合开发资金监督管理的制度，保障项目资金及时、足额、安。

全发放到位。

2．加强专业技术指导，我办内控规范实施联席领导小组通过调研、座谈、经。

验交流等多种方式与实施单位沟通有关情况，研讨有关问题，开展内控建设工作。

建立定期工作监督检查，对内部控制规范贯彻实施工作做出统筹安排和具体部署。

3、全面系统分析我办经济活动风险。首先要针对内部控制的要求、调查分析，

4、建立健全我办各项内部控制制度与措施。根据确定的风险点、风险等级和。

风险应对策略，组织相关人员修改完善工作流程和经济业务流程，提出风险管控措施，固化信息系统和流程。

5、有效保证内部控制管理制度贯彻执行。明确各个岗位和有关工作人员的分。

（三）监督检查阶段。

1．加强内控制度的监督与评价。充分利用廉政风险防控机制和内部审计、财政监督检查结果等情况，由我办纪检监察部门牵头定期开展我办内部控制规范监督检查和自我评价工作，认真整改，每年至少开展一次自我评价，并提交自我评价报告。内控领导小组应当专题对自我评价报告进行研究，责成相关部门进行整改。整改结果应当作为自我评价报告的组成部分。

2．农开办内部控制领导小组将及时进行总结，查找不足，提出下一步工作意。

见，确保内部控制全面顺利实施。

四、工作要求。

（一）高度重视。

建立联席工作机制，由秘书科牵头，纪检监察、会同计财科、工管科成立行政事业单位内部控制规范实施联席领导小组。

将内控规范列入廉政风险防控、单位考核和审计检查范围，提高有效实施的执行力。

（二）统筹协调。

根据市财政局开展内控规范贯彻实施工作要求，结合我办管理工作特点，我办。

专门成立内控规范实施协调工作小组，秘书科负责内控规范实施工作机制完善、政策制定、宣传培训、指导答疑等工作；各业务科室负责行政事业单位内控规范实施情况日常督促管理，并将内控规范实施工作与部门预算管理紧密结合，内控规范贯彻实施情况进行监督检查。

（三）地区（部门）层面的内部控制评价与监督情况。

加强内控制度的监督与评价。充分利用廉政风险防控机制和内部审计、财政监督检查结果等情况，由我办纪检监察部门牵头定期开展我办内部控制规范监督检查和自我评价工作，认真整改，每年至少开展一次自我评价，并提交自我评价报告。内控领导小组应当专题对自我评价报告进行研究，责成相关部门进行整改。整改结果应当作为自我评价报告的组成部分。

2．农开办内部控制领导小组将及时进行总结，查找不足，提出下一步工作意。

见，确保内部控制全面顺利实施。

（四）在组织本地区（部门）所属单位建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法等。

根据市财政局开展内控规范贯彻实施工作要求，结合我办管理工作特点，我办专门成立内控规范实施协调工作小组，秘书科负责内控规范实施工作机制完善、政策制定、宣传培训、指导答疑等工作；各业务科室负责行政事业单位内控规范实施情况日常督促管理，并将内控规范实施工作与部门预算管理紧密结合，内控规范贯彻实施情况进行监督检查。

三、开展内部控制工作取得的成效。

（一）本地区（部门）在内部控制意识及管理水平上的整体成效。

建立了单位层面的内控运行制约机制。主要包括8个方面的内容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求，信息技术应用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价。

（二）本地区（部门）在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的整体成效。

梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。

针对预(决)算管理、经费收支管理、政府采购管理、以及资产管理等业务模块，在规章制度方面，梳理制度文件，汇编成册。

（三）本地区教育、医疗和科研行业在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的整体成效。

通过信息化对制度和流程进行"固化"。

和流程进行"固化"并达到常态化，真正实现从"人治"管理向"法治"管理和科学管理的转变。

（四）本地区（部门）在内部控制评价与监督中取得的整体成效。

通过信息化对制度和流程进行"固化"。

10。

和流程进行"固化"并达到常态化，真正实现从"人治"管理向"法治"管理和科学管理的转变。

四、下一步工作计划。

（一）本地区（部门）拟采取的进一步推进内部控制工作的计划，一般应包括工作计划中工作的牵头单位或部门、相关时间规划、拟实现的阶段性目标及实现各阶段性目标的工作方案等内容。

第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。

第二、深入贯彻实施内部控制体系，将制定完善的相关内部控制管理制度，有助于单位的进一步治理，更有效的实现发展战略，有助于进一步提升管理水平，夯实发展基础，为可持续发展提供强有力支持。

第三、进一步加强全员学习、培训，共同参与。通过加强宣传、培训等方式，

促进各部门、各级员工深刻领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控。

单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。

（二）本地区教育、医疗和科研行业拟采取的进一步推进内部控制工作的计划，一般应包括工作计划中工作的牵头单位或部门、相关时间规划、拟实现的阶段性目标及实现各阶段性目标的工作方案等内容。

11。

（三）本地区（部门）针对纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查中发现的问题，将内部控制作为整改措施的有关情况及实施效果。

五、意见及建议。

本地区（部门）所属单位在内部控制推进过程中提出的对内部控制工作的意见及建议。

1、内控意识不足，内控制度弱化，对建立内部会计控制缺乏积极性、主动性 ;。

2、会计基础工作较为薄弱，会计人员综合素质不高，有的单位会计人员是一。

岗多职，岗位之间没有起到相互牵制、相互监督的作用 ;。

3、监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，

权威性和独立性不够;。

4、忽视内部会计控制制度与考核挂钩的监督机制，形成重考核，轻内部会计。

控制的现象;。

5、内部控制环境受其上级部门影响比较大。

六、典型案例。

本地区（部门）按单位类别（行政单位、教育事业单位、科学事业单位、文化事业单位、卫生事业单位、其他单位）推荐可复制、可推广的行政事业单位内部控制建立与实施典型案例，包括单位名称及案例名称，以上六种类型单位的案例每类不超过3家。

12。

无。

13。

附表：

2017）。

单位一把手（法。

未成立内部控制。

人）。

分管财务领导。

其他分管领导。

领导小组。

小组负责人情况。

（单位数）。

单位一把手。

分管领导。

牵头部门负责。

未成立内部控。

（法人）。

其他负责人。

制工作小组。

小组负责人情况。

人

（单位数）。

内部控制领导小组会议次数。

内部控制工作小组会议次数。

0次。

1次。

2次及以上。

0次。

1次。

2次及以上。

召开内部控制会议。

情况（单位数）。

单位主要负责人参加会议次数。

单位开展内部控制专题培训次数。

0次。

1次。

2次及以上。

0次。

1次。

2次及以上。

班子成员在单位内部控制领导机构中任职的单位数。

开展内部控制风险评估的单位数。

建立内部控制手册的单位数。

内部控制牵头部门。

行政管理部门。

财务部门。

纪检部门。

内审部门。

其他部门。

情况（单位数）。

内部控制评价与监。

行政管理部门。

财务部门。

纪检部门。

内审部门。

其他部门。

督部门情况。

（单位数）。

内部控制建设方式。

单位自建。

外部协助。

（单位数）。

内部控制开展进度。

内部控制建立阶段。

内部控制实施阶段。

内部控制信息化阶段。

情况（单位数）。

内部控制适用的管。

预算业务。

收支业务。

政府采购。

资产管理。

建设项目。

合同管理。

管理。

业务管理。

管理。

理业务领域情况。

（单位数）。

内部控制信息系统。

建立情况（单位数）。

权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况（单位数）。

14。

权力制衡机制。

已建立。

未建立。

不适用。

分事。

对经济和业务活动的决策、执行、监督，

行权。

是否明确分工、相互分离、分别行权。

分岗。

对涉及经济和业务活动的相关岗位，是。

设权。

否依职定岗、分岗定权、权责明确。

对管理层级和相关岗位，是否分别授。

分级。

权，明确授权范围、授权对象、授权期。

授权。

限、授权与行权责任、一般授权与特殊。

授权界限。

定期。

对重点领域的关键岗位，是否建立干部。

轮岗。

交流和定期轮岗制度。

专项。

不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗。

位涉及的相关业务采用专项审计等控。

审计。

制措施。

不相容岗位或职责分离的建立与实施情况（单位数）。

业务。

领域。

预算。

业务。

管理。

收支。

业务。

管理。

政府。

采购。

业务。

管理。

资产。

管理。

不相容岗位或职责。

同一人担任。

不同人担任。

不适用。

1.预算编制与预算审批。

2.预算审批与预算执行。

3.预算执行与分析评价。

4.决算编制与审核。

1.收款与会计核算。

2.支出申请与内部审批。

3.付款审批与付款执行。

4.业务经办与会计核算。

1.采购需求制定与内部审核。

2.采购文件编制与复核。

3.合同签订与验收。

4.验收与保管。

1.办理货币资金业务的各岗位。

2.无形资产的研发与管理。

3.对外投资的可行性研究与评估。

4.实物资产管理的决策、执行与监督。

15。

1.项目建议和可行性研究与项目决策。

建设 2.概预算编制与审核。

项目。

管理 3.项目实施与价款支付。

4.竣工决算与竣工审计。

1.合同的拟订与审核。

合同 2.合同的审批与订立。

管理。

3.合同的审核与审批。

4.合同的执行与监督。

建立健全内部控制制度情况（单位数）。

业务。

类型。

预算。

业务。

管理。

收支。

业务。

管理。

政府。

采购。

业务。

业务环节（类别）。

不适用。

已建立。

未建立。

已编制。

未编制。

制度。

流程图。

1.预算编审与批复。

2.预算执行与分析。

3.预算追加调整。

4.决算管理。

5.绩效评价。

1.财政拨款收入。

2.事业收入。

3.经营收入。

4.票据管理。

5.借款管理。

6.报销管理。

7.支出申请与资金支付。

8.公务卡管理。

9.银行账户管理。

10.财务印章管理。

1.采购预算及采购计划编审。

2.采购执行申请与审核。

16。

管理。

资产。

管理。

建设。

项目。

管理。

合同。

管理。

3.采购组织形式确定。

4.采购方式确定及变更。

5.采购合同与采购档案管理。

6.采购验收与支付。

1.库存现金管理。

2.实物资产配置管理。

3.资产使用与维修管理。

4.资产清查盘点管理。

5.实物资产处置管理。

6.资产报告管理。

7.对外投资立项管理。

8.对外投资过程管理。

9.对外投资资产评估管理。

10.对外投资处置管理。

11.对外投资绩效评价管理。

1.项目立项管理。

2.项目设计与概预算。

3.招投标管理。

4.项目实施与变更管理。

5.建设项目资金支付。

6.竣工结算与验收。

7.竣工决算审计。

8.绩效评价。

合同拟定与审批。

2.合同履行与监督。

3.合同档案管理。

4.合同纠纷处理。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十四

为增强邮政金融业务合规经营管理意识，培育良好的合规文化，20**年被确定为邮政储蓄银行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期，开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。

邮政储蓄业务自恢复开办已经二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特点，但距离现代商业银行的要求还有不小的差距：

一是风险意识淡薄。经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效释。

二是不合规的现象较为严重。无数案例表明，当前邮政金融业务中出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患，出现于工作人员责任意识、风险意识、合规意识不强，不按流程办事、不按规定作业，引发了各种各样的事件和案件。

三是一、二级条线风险防范流于形式。前台本身没有很好地执行落实制度和规定，出现差错和问题没有及时整改，老问题老现象重复发生；业务部门缺乏对业务管理和业务发展中的问题进行针对性地检查、督促、整改、落实。

四是针对发现的问题进行整改落实不够。尤其是在对二级支行二类网点和代理网点的管控上，出现了一些真空现象。针对这些差距应该采取积极的对策和措施：

三是加大对合规风险防控的考核，将责、权、利捆绑在一起，按照银监会提出“赔罚、走人、移送”的原则，实行业务线、管理线“双线”问责，上追两级。四是银企密切配合，按照出国留学家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不仅仅是某一方面的责任，不仅不能削弱管理的职能，还要充实稽查检查的人员，为稽查检查提供有力的支撑和保障。如此，邮政金融业务才会逐步走上规范化的轨道。

银行号称三铁：“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的，我们的邮政银行，在金融业务发展上也应该是这样。

1、建立健全各项制度。必须对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，相关部门应进行专门研究，及时制订或修订；对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，要认真研究，及时解决。目前省分行建立的83项制度，就是我们工作的依据和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83项制度中去寻找答案。

2、认真执行各项制度。就柜员而言，要从自己做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行检查，落实检查要求。就网点负责人而言，要按照要求和频次加强现场和非现场的监控，定期和不定期地进行稽查检查。此外，特别要严格检查双人临柜、双人管库、双人押运、双线核算、双人复核；支票印鉴分管、钱账分管、章证分管的“五双三分管”制度、三级密码权限制度、大额核保制度、日终互盘制度、缴协款制度、atm机管理制度、异常情况报告制度、网点“人离机退、章证入柜上锁”等制度的执行情况。做到相互制约，相互监督。

3、触犯制度严惩不怠。要在全行员工中灌输制度就是高压线，谁踩了这根线，谁就要受到惩罚。特别是要经常对“十种人”（涉嫌“黄、赌、毒”的人员、经商办企业的人员、大额资金炒股的人员、个人负债严重的人员、无故经常不上班的人员、交友混乱的人员、有犯罪前科的人员、累查累犯的人员、贷款收受回扣的人员、热衷高消费的人员）进行风险管控和排查，对有章不循的员工，要将其调离原岗位，并严肃处理。推行管理问责制，建立对违规违纪事项的举报制度，做到约束和激励并举。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十五

为贯彻落实安徽省财政厅安徽省监察厅安徽省审计厅《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(财会〔〕212号)，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据省财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔2016〕1031号)要求，结合我市实际，提出如下实施方案：

一、工作目标。

《行政事业单位内部控制规范》自1月1日实施以来，合肥市从动员宣传到督导检查等做了大量的卓有成效的工作，截止20底，我市有97家一级预算单位制定并上报了《行政事业单位内部控制规范手册》文件，上报率达100%，并将内控实施情况纳入年度决算检查的重要内容，实行常态化的财政监督。开展内部控制基础性评价工作，是发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动各单位在原有的基础上进一步提高内部控制建立与实施工作。

二、基本原则。

三、主要任务。

(一)组织动员。各县(市)区、市直各部门应当于8月20日前上报本县(市)区、本部门内部控制基础性评价工作实施方案。

(二)开展评价。市直各部门应当于209月30日前，按照本方案的要求，以财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔〕21号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件2和附件3)要求，完成内部控制基础性评价评分工作。

(三)评价报告及其使用。按照《合肥市财政局合肥市监察局合肥市审计局转发安徽省财政厅安徽省监察厅安徽省审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见的通知》(合财会〔2016〕201号)精神，市直各部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，于10月31日前形成本部门的内部控制基础性评价报告(参考格式见附件4)，并向单位主要负责人汇报。内控基础性评价报告作为2016年决算报告的重要组成部分。

市直各部门可以将本部门内部控制基础性评价得分与同类型其他部门进行横向对比，通过对比发现本部门内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。

(四)总结经验。各县(市)区、市直各部门应当于2016年11月10日前，向合肥市财政局报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本县(市)区、本部门开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等。

四、有关要求。

(一)加强组织领导。成立合肥市行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组(附件1)，负责具体组织实施我市内部控制基础性评价工作。各县(市)区财政局要成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促等工作。各县(市)区、市直各部门要充分认识做好内部控制基础性评价工作的重要意义，切实加强对本单位内部控制基础性评价工作的组织领导。在实施内部控制的过程中，认真对照，真实完整地填写内部控制基础性评价表和评价报告。

(二)加强宣传督查。各县(市)区财政局要切实加强对本地区内部控制基础性评价工作的宣传督查。做好宣传报道、信息报送等工作。汇总基础性评价表和评价报告，总结经验成果。要加强对本地区内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，确保本地区内部控制建立实施和基础性评价工作按期完成。

(三)加强协调联动。按照《合肥市财政局合肥市监察局合肥市审计局转发安徽省财政厅安徽省监察厅安徽省审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见的通知》(合财会〔2016〕201号)精神，财政、监察、审计等相关部门，要加强会商和信息共享，建立联合工作机制，加大宣传力度，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评价工作。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十六

为做好行政事业单位内部控制基础性评价工作，州财政局拟订了工作方案，明确要求各单位在单位主要负责人的直接领导下，依据相关文件要求认真组织开展内部控制基础性评价工作，在10月底前完成自查并认真撰写行政事业单位内部控制基础性评价报告。州财政局将根据各单位自查情况开展重点检查，督促各单位年底前完成内部控制规范的实施工作。

为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(财会〔2016〕212号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔2016〕1031号)要求，结合我县实际，提出如下工作方案：

一、工作目标。

内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设;同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动各单位于2016年底前如期完成内部控制建立与实施工作。

二、基本原则。

三、主要任务。

(一)组织动员。各行政事业单位应当于2016年8月中旬，全面启动本单位内部控制基础性评价工作，研究制订具体实施方案，精心组织本单位积极开展内部控制基础性评价工作。

(二)开展评价。各行政事业单位应当于2016年9月底前，按照本实施办法的要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔〕21号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件2和附件3)，组织开展内部控制基础性评价工作。

(三)评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告(参考格式见附件4)向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在2016年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。

县直部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告，作为2016年决算报告的重要组成部分向县财政局报告。

(四)总结经验。县直各单位、各乡镇财政所(分局)应当于2016年11月20日前，向县财政局(会计股)报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位及系统开展内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等。

四、有关要求。

(一)加强组织领导。成立霍邱县行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组(名单附后，附件1)，负责具体组织实施我县内部控制基础性评价工作。县直各单位、乡镇财政所(分局)要成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促。各行政事业单位要充分认识做好内部控制基础性评价工作的重要意义，切实加强对本单位内部控制基础性评价工作的组织领导。在建立实施内部控制的基础上，认真对照，真实完整地填写内部控制基础性评价表和评价报告。

(二)加强宣传督查。县直各单位，各乡镇财政所(分局)要切实加强对本单位本地区内部控制基础性评价工作的宣传督查。要认真做好宣传报道、信息报送等工作，汇总基础性评价表和评价报告，总结经验成果。要加强对本单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，确保内部控制建立实施和基础性评价工作按期完成。

(三)加强协调联动。财政、监察、审计等相关部门，要加强会商和信息共享，协调联动，建立联合工作机制，加大宣传力度，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评价工作。

为进一步加强行政事业单位内部控制建设，今年4月省财政厅、省审计厅、省人力社保厅联合印发了《关于加强行政事业单位内部控制建设的通知》(浙财会〔2016〕6号)，对我省行政事业单位内部控制建设总体要求、主要措施和年度自我评价报告等工作提出了具体要求。近日，省财政厅转发《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(浙财会〔2016〕26号)，根据财政部、省财政厅的部署要求，为进一步指导和促进各单位有效开展内部控制建设与实施工作，决定以量化评价为导向，开展单位内部控制基础性评价工作，推动各单位于2016年年底前如期完成内部控制建设与实施工作。现就有关事项通知如下：

1.强化组织领导，建立工作机制。各单位应高度重视，切实加强本单位内部控制建设工作的组织领导，进一步明确工作职责，制定实施方案，做好工作部署、部门协调、进度跟踪、信息报送等工作，通过“以评促建”方式，推动单位内部控制水平的整体提升。

2.认真组织开展基础性评价工作。各单位要按照通知规定的格式和要求，认真开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效，并于2016年11月15日前将《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》和《行政事业单位内部控制基础性评价报告》报送省教育厅，评价报告主要内容包括基本情况、工作经验、存在问题(逐项列示存在扣分的评价指标、评价要点、扣分分值和扣分原因)和下一步重点工作、改进方向等。联系人：省教育厅计财处单兴苗，电话：0571c88008912。

3.加强监督检查。2016年9―10月，省财政厅计划会同省审计厅、省人力社保厅等有关部门组织开展内部控制建设情况专项检查。省教育厅将根据省里的统一部署，适时对各单位的内部控制建设工作进行督促、指导和检查，对未按要求及时提供评价报告，或在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，作为今后各项监督检查工作的重点关注对象，一经查实，严肃追究相关单位和人员的责任。

各市、县(市、区)财政局(宁波不发)，省级各主管部门：

现将《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会〔2016〕11号)转发给你们，根据我省实际，提出如下补充意见，请一并贯彻执行。

一、各地、各部门要及时将通知传达到所辖行政事业单位，行政事业单位要明确工作部门职责和人员分工，认真组织学习《财政部关于开展行政事业单位内部控制评价工作的通知》精神，全面掌握基础性评价工作的要求，精心组织所辖单位开展内部控制基础性评价工作。

二、各单位应在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明，组织开展内部控制基础性评价工作，撰写《行政事业单位内部控制基础性评价报告》。各地、各主管部门要对本地本部门的评价工作进行总结，撰写行政事业单位内部控制基础性评价工作总结报告，报告内容详见财政部文件要求，并按以下时间报送：省级行政事业单位应于2016年11月15日前将《行政事业单位内部控制基础性评价报告》报送主管部门，省级各主管部门应于2016年11月30日前，将本部门内部控制基础性评价工作总结报告，连同省财政厅规定的报送内容(详见浙财函〔2016〕129号)一并报送省财政厅会计处。县(市、区)行政事业单位的报送时间由当地财政部门确定，各市内部控制基础性评价工作总结报告应于2016年12月15日前报送省财政厅。以上材料报送书面和电子文档各一份。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十七

为进一步推进我县行政事业单位内部控制建设，提高行政事业单位内部管理水平，推进廉政风险防控机制建设，根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和自治区财政厅下发的《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》文件精神要求，近日，商都县财政局举办了全县行政事业单位内部控制制度基础性评价工作培训班，全县行政事业单位财务人员(包括二级单位)，县财政局相关股室人员参加了培训。

为确保培训质量，此次培训专门邀请了乌兰察布职业学院任建华老师，就行政事业单位岗位设置、票据审核、财务软件控制、国有资产管理、审计监督检查等内容进行讲解，讲解生动详实，得到参训人员的一致好评。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十八

关于成立xx局内控领导小组的通知(文号)精神成立了由局长组成的单位内控领导小组xx担任组长、副局长xx作为副组长，各部门负责人为组员，成立了内部控制工作组，负责内部控制的具体实施。本单位内部控制领导部门设在财务部，评价监督部门设在内部审计部。

2021年，单位召开x次内控领导小组会议，开展x次内控相关培训，进行内控风险评估和内控评估，出具评估报告和评估报告;今年xx业务务关键岗位轮换周期内(根据关键岗位轮换表);建立分支行权、分支权、分级授权机制;建立三大事项集体议事决策机制《xx局集体议事决策制度。

今年组织实施了x次内部控制领导小组会议，全面开展内部控制风险评估工作。根据风险评估结果，集中进行内控手册的年度修订工作。建立符合本单位实际情况的内部控制体系，切实规范业务流程和权力运行，防范和化解风险，内控手册经领导班子审议通过后颁布执行。风险评估工作由内部控制工作小组完成，各部门积极配合，并提交了风险评估报告，完成内控手册的集中修订和开展专题培训工作。

单位层面，内部控制可以有效沟通协调，权力运行制衡机制能够有效执行，内部管理符合国家规定及本单位的实际情况。

内部控制评价与监督部门设立在内审部门，协助单位分管纪检监察工作领导组织实施内部控制考核评价工作，负责制定考核评价工作方案，下发考核评价通知，组织开展考核评价工作，形成考核评价报告，提出责任处理意见和加强内部控制建议，内部控制评价与监督领导小组对各部门整改落实情况进行检查，督促落实。

针对风险评估中发现的风险点，制定整改方案，压实整改责任，明确整改时限，达到“以评促控”、“以评促建”的效果。

税务局行政事业单位内部控制报告篇十九

根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)、《关于印发行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)的通知》(财会〔2017〕1号，以下简称《管理制度》，见附件1)以及《关于开展2016年度行政事业单位内部控制报告编制工作的通知》(财会函〔2017〕3号，以下简称《通知》，见附件2)要求，结合我市内部控制评级工作实际，决定通过编报2016年度内部控制报告工作在全市范围内全面开展内部控制体系建设。为做好我市编报工作，现将有关情况通知如下：

一、工作目标。

开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、深化财税改革、推进廉政建设中的重要作用。

二、编制要求。

工作的基础上，按照财政部《管理制度》要求，依照“统一部署、分级负责、逐级汇总、单向报送”的方式，自下而上逐级汇总编制内部控制报告相关内容。

各单位要高度重视，精心组织，按照规定格式报送内控报告，并确保报送数据准确、及时;要充分运用内控报告，加强对内控重点、难点问题的分析与整改，以进一步加强与完善行政事业单位内部控制建设工作，发挥内控作用。

三、报送要求。

各市属行政事业单位主管部门、各区市县(先导区)财政局要认真组织所属行政事业单位开展行政事业单位内部控制报告编制工作，在规定的时间内完成对本部门(地区)所属单位内部控制报告的审核和汇总工作，并对本部门(地区)内部控制汇总报告的真实性和完整性负责。

各单位应通过的“大连市行政事业单位内部控制评级系统”(以下简称评级系统)进行网上填写，并按时完成报送工作。

各市属行政事业单位主管部门应当在所属行政事业单位上报的内部控制报告和部门本级内部控制报告的基础上，审核并汇总形成本部门行政事业单位内部控制报告，于2017年4月30日前通过评级系统上传《2016年度地区(部门)行政事业单位内部控制报告》(xx部门)电子稿(格式见《通知》附件2)，并将自动生成的纸质稿(单位盖章)报送到市财政局会计处。

(三)区市县(先导区)财政部门。

应当于2017年4月30日前完成对下级财政部门上报的区属行政事业单位内部控制报告及同级部门行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，并按照上述规定(电子稿与纸质稿报送方式)向市财政部门报送《2016年度地区(部门)行政事业单位内部控制报告》(xx区)(格式见《通知》附件2)。

四、其他事项。

(一)建立内控工作联系点制度。

请各市属行政事业单位主管部门、各区市县(先导区)财政局探索建立内控工作联系点制度，在所属单位中至少选取1个内控工作成效较为突出的单位作为本部门(地区)内控工作联系点，通过对联系点内控工作情况的总结、提炼形成经验、做法及典型案例，广泛宣传相关先进经验和典型做法，与其他单位分享经验与成果，充分发挥联系点的示范引领作用，带动本部门(地区)全面实施好内部控制相关要求。

为加强对全市内部控制报告工作的监督检查，市财政局将根据各单位内部控制报告等内容进行复核，检查报告的编制是否符合真实性、完整性、规范性要求，相关证明材料依据是否充分，并定期公开评级结果。市财政局将把各单位内部控制报告工作纳入决算报告和绩效考核范围。