当工作或学习进行到一定阶段或告一段落时，需要回过头来对所做的工作认真地分析研究一下，肯定成绩，找出问题，归纳出经验教训，提高认识，明确方向，以便进一步做好工作，并把这些用文字表述出来，就叫做总结。那关于总结格式是怎样的呢？而个人总结又该怎么写呢？下面是小编带来的优秀总结范文，希望大家能够喜欢!

医院内部审计工作总结篇一

我国正在进行新一轮的公立医院改革，在新的发展时期，公立医院需要提供高质量的公共服务，既要体现其公益性，又要充分地融入到市场竞争中去，维持经济活动的正常进行。以下是达达文档网分享的内容，欢迎阅读与借鉴。

公立医院是国家出资创办的，它的收入和支出必须纳入国家财政预算管理，与民营医院并不相同。公立医院是我国医疗体系的重要组成部分，它关系到亿万人民的健康和幸福。然而，随着我国改革开放政策的实施和市场经济的迅速发展，公立医院的发展模式也发生了巨大的变化。

为了减轻财政的负担，调动医院的积极性，公立医院紧跟国企改革的步伐，纷纷引入了市场机制。这一举措虽然取得了一定的进展，但是却忽视了医疗服务的公平性和医疗质量等问题，自负盈亏的经营模式导致当前出现了“看病难”、“看病贵”的现状。人民群众对公立医院的意见越来越大，医患纠纷日益增多，医疗资源总量不足、分配不均等问题严重制约着医疗服务的公平性，也阻碍了人民群众多样化需求的满足。可见，要想提高医疗卫生公共服务质量，更好地为人民服务，保障民众对医疗服务的需求，就必须推进我国医疗制度和公立医院的改革，引入市场机制，坚持政府主导，实现互利共赢。

公立医院的改革备受党和政府的高度重视，吸引了社会各界的广泛关注，是新医改的重点之一，也是新医改最大的难点。在医疗卫生体制改革的新形势下，公立医院逐步改进了管理体制、补偿机制、监督机制、人员管理机制、绩效分配、成本核算和社会责任等方面的内容。除此之外，公立医院还必须探索一条适应自身发展需要的道路，全方位应对管理体制和财务制度的改革。作为医院内部管理的重要手段，内部审计应从帮助医院提供优质公共服务、体现医院公益性的角度着手，研究和探索新的工作模式。为了适应当前市场竞争的环境，谋求更好地生存和发展，公立医院必须加强内部控制，提高内部审计管理水平。随着社会经济的发展，为了适应企业管理体制的改革和提高经济效益的需要，内部审计作为保证组织正常运营、防范风险、提高组织价值的重要手段，其监督、管理控制、风险预警、鉴证评价、服务等职能，在当今社会经济发展中发挥着至关重要的作用。

1.公立医院内部审计是公立医院监督管理体系的重要组成部分

党的十八届四中全会将审计监督纳入了八项主要监督体系，昭示着审计监督像其他监督手段一样，作为全国通用的监管工具，对国家各级组织的运营进行监督。在新医改中，“改革公立医院监管机制，加强公立医院医疗服务安全质量监管和经济运行监管，充分发挥社会各方面对公立医院的监督作用”成为目标之一。由此可见，国家将加大对公立医院运营的监管力度，而内部审计作为公立医院的“免疫系统”，在公立医院的安全运行和风险防范中发挥着无比重要的作用。

2.公立医院内部审计将促进医院科学发展

内部审计不仅具有监督的作用，还具有确认咨询的作用。它可以通过在公立医院中开展一系列活动，如财务收支审计、内部控制审计、信息系统审计、风险评估等，来预防组织内部人员的腐败，提高员工的工作效率，降低组织的运营风险；同时，它还可以为组织的领导者提供有效的建议，促进组织的发展，提升组织的价值。

3.公立医院内部审计是对国家反腐形势的积极回应

习近平总书记上任以来，国内反腐败的浪潮持续不断，“苍蝇”和“老虎”因为形形色色的腐败行为，接二连三地落马，受到了国家的制裁和人民的审判。内部审计具有自我监督的作用，在当前形势下，符合国家反腐败的要求，积极响应反腐政策的号召，配合国家的反腐行动。

目前，我国公立医院内部审计的发展还存在着许多问题，为了给内部审计的发展提出有建设性的意见，具体分析了其发展过程中存在的主要问题，深入剖析了问题产生的原因。

1.医院领导对内部审计工作的重视程度较低

内部审计发生于组织内部，其工作开展的成败与领导的态度密切相关。医院领导对内部审计的重视不够，使得审计工作开展混乱，局限于“无意义”的思维圈，导致了内部审计资源的极度浪费。

医院领导对内部审计的重视不够是因为领导认为内部审计无法提升组织的价值，促进组织的发展，他们觉得内部审计只是在找“茬”，其工作内容跟纪检监察部门有所重复；内部审计机构的设立和人员的配置只是因为国家政策的规定，是为了应对国家政策检查和医院评级。

无规矩，不成方圆。健全的内部审计制度对于内部审计人员开展工作至关重要，对内部审计人员进行考核是医院内部审计制度的重要组成部分。医院内部审计奖惩制度的缺失，导致对内部审计人员的考核失去意义，给审计工作的开展带来困难，使得审计质量得不到保障。

造成我国公立医院内部审计制度缺失的原因主要有以下两个方面：一是受整体环境的制约，我国行政事业单位的内部审计起步较晚，有关制度亟待健全。二是医院领导对内部审计工作的重视不够，内部审计发展相对滞后，制度的建立出现迟缓。

独立性是内部审计的灵魂。内部审计要实现促进组织发展的目标，就必须保证内部审计机构的独立性，对组织的领导直接负责。否则，内部审计部门在工作的开展过程中就不能保持中立，无法公正的发现和指出问题。

医院内部审计机构缺乏独立性的原因主要是医院领导对内部审计的重视不够，对内部审计能否为自己的工作提出合理的建议毫不在意，也不注重维护内部审计的独立性。同时，上级卫生计生管理部门还应设立独立的内部审计机构，上行下效，提高对内部审计工作的重视程度。

4.医院内部审计人员年龄结构普遍偏大，专业能力有待提高。

内部审计能否发挥作用取决于执行此项工作的人。现阶段，医院内部审计人员年龄结构普遍偏大，缺乏年轻力量的注入，专业背景单一，缺少高学历人才。当前，内部审计的发展不仅是对财务活动的监督，还涉及到方方面面的内容，这就要求医院内部审计人员提升个人能力，寻求快速发展。

造成这一问题的主要原因是传统的内部审计仅仅局限于财务审计，随着时代的发展，内部审计的职能也发生了变化。但作为公共卫生事业单位的内部审计部门，缺乏应对市场变化的能力，不同于企业内部审计部门在与时俱进、积极地适应市场发展的趋势，公立医院依然受到传统审计理念的制约，滞后于时代发展的步伐。这也导致了公立医院的内部审计还处在财务审计阶段、工作人员以财务背景为主的现象。

5.医院内部审计的开展仍以财务审计为主，审计范围狭窄。

全面审计是内部审计的发展趋势。目前，医院内部审计工作的范围仍以财务收支审计为主，行业制度要求的审计业务尚未完全涉及到。

造成这一问题的原因与上一部分的分析一致。由于公立医院属于公共卫生事业单位，其内部审计的发展跟不上社会发展的步伐，工作的思路、方法等方面均受到传统财务审计的限制。同时，医院领导对内部审计工作的重要性认识不够，导致内部审计人员由财务人员职务调动担任或兼职担任，进而限制了内部审计的范围。

信息技术的飞速发展已经影响到我们生活的方方面面，审计也不例外。随着信息技术的发展，信息的传递速度加快，信息的存储量增加。目前内部审计人员在进行审计时，往往面临着处理大量信息的挑战，需要运用计算机来提高审计效率，加快审计的发展。然而，一些医院的内部审计部门并没有将信息化技术应用到审计工作中去，还处于手工审计阶段，审计效率的提高受到了严重的阻碍。

医院内部审计技术手段的落后主要有两个原因：一是医院领导对内部审计的重视不够，导致资金短缺，内部审计技术手段缺乏革新。二是内部审计人员的专业背景单一，缺乏多样化人才，阻碍了内部审计技术的创新。

7.医院内部审计的结果未得到充分运用，整改工作未落到实处。

内部审计的真正价值在于促进组织的发展，增加组织的价值，主要体现在充分运用审计的结果，而不仅仅只是发现和指出问题。内部审计的最终目的是妥善解决组织中存在的问题，促进组织的发展。目前，公立医院并没有充分运用内部审计的结果，只有一小部分问题得到了妥善解决。

造成该问题的主要原因有：一是医院领导对内部审计工作的结果重视程度不够；二是内部审计发现的问题短期内难以得到妥善解决。

针对目前医院内部审计中存在的问题，提出相应的政策建议，以期实现提高公立医院内部审计工作质量，促进审计工作发展的目标。

1.医院领导加强对内部审计工作的重视

医院内部审计的质量受领导对内部审计重视程度的影响，可以从三个方面加以改进：第一，内部审计要发挥咨询的作用，内部审计人员应积极协助领导做好组织管理工作，充当领导的好顾问，使领导高度重视内部审计工作。第二，国家也要对医院的内部审计作出具体规定，包括内部审计部门的规模、内部审计的业务范围、内部审计的技术方法等。第三，医院领导要加强对内部审计的认识，在日常工作中多与内部审计人员进行交流，了解工作动向，积极参加内部审计相关的培训，增加对内部审计工作的理解。

制度是做事的准绳。公立医院应根据实际情况，具体问题具体分析，完善内部审计制度。首先，应建立健全内部审计的基本制度，包括内部审计工作的行为准则和操作指南，使内部审计人员在开展工作时有法可依、有规可循。其次，应完善内部审计整改制度，妥善解决审计发现的问题，真正发挥内部审计的作用。最后，应当完善内部审计奖惩制度，提高工作效率。

3.确保内部审计机构的独立性

保障内部审计机构的独立性，才能使内部审计职能充分发挥其作用。内部审计机构的独立性可以从三个途径得到保障：一是医院应建立独立的内部审计机构，直属于机构的最高管理者领导，切实履行监督职能，协助领导开展管理工作。其次，医院内部审计机构应配备足够的内部审计人员。三是全面提升医院内部审计机构的报告层级，直接向单位负责人汇报内部审计的结果。

4.优化内部审计人员年龄结构，提升专业能力。

内部审计人员是医院中内部审计能否发挥作用的关键因素之一。内部审计人员必须具备充足的精力与持续学习的能力，这就需要医院有足够的内部审计人才储备，招收审计专业应届毕业生，扩大人员储备队伍。此外，医院应当组织内部审计人员定期开展信息化培训，以期能够跟上内部审计发展的步伐。

内部审计应当包括内部控制审计、风险管理审计、绩效审计、经济责任审计等一系列业务范围，并不局限于财务收支审计。医院必须拓展内部审计的业务范围，注重风险管理等领域的审计，促进组织更好更快的发展。

信息技术已经渗透到我们生活的各个角落，使用计算机辅助审计技术，可以最大限度地提高内部审计工作的效率。医院要加强内部审计的信息化建设，提升内部审计的工作效率，节约审计时间，实现资源利用率最大化。

7.充分运用医院内部审计的结果，加大问题整改力度。

吃一堑，长一智。医院应充分利用医院内部审计的结果，将其运用到组织管理中，并与相关人员的绩效管理挂钩。同时，应加大问题整改力度，不仅要解决表面的问题，还要探索问题背后的深层次原因，力求从根本上解决问题。

医院内部审计工作总结篇二

目前，医院整改主要由内部审计科室进行负责督促，针对审计报告中提出的财务收支、内部控制等方面存在的风险和问题，内部审计科室按照涉及业务科室、重视程度逐条列出，形成整改要求，以下是达达文档网分享的内容，欢迎阅读与借鉴。

近年来，国家一直不断加大审计整改的力度及要求，也相应出台了一系列文件。xx年6月，中央审计委员会办公室、审计署印发了《“十四五”国家审计工作发展规划》，将审计整改作为依法全面履行审计监督职责的重要部分，对审计整改提出明确要求。抓好审计整改是维护审计权威和严肃性，提高审计监督实效的必要要求，是促进审计成果转化运用、更大程度发挥审计促进治理能力提升的有效途径。xx年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》（厅字〔xx〕30号）文件，为审计查出问题整改工作提供了重要参考。xx年3月国家卫健委发布《进一步加强卫生健康行业内部审计工作的若干意见》，其中建立整改长效机制强调要健全清单管理机制，根据审计发现问题清单，将审计整改任务分解到部门、责任落实到人，分步形成任务清单、整改清单。要对审计发现问题分类施策推动整改，按照立行立改、分阶段整改、持续整改等要求采取不同整改措施，建立健全审计整改长效机制。随着审计整改工作不断得到重视，医院对审计整改工作持续深入，取得了一定成效，但仍存在可操作性不强、内审力量不足、联动机制不健全、整改时效不强等诸多难点。

目前，医院整改主要由内部审计科室进行负责督促，针对审计报告中提出的财务收支、内部控制等方面存在的风险和问题，内部审计科室按照涉及业务科室、重视程度逐条列出，形成整改要求，根据复杂程度补充责令整改期限，将整改台账下发至各科室，各科室在规定时间内向内部审计科室提交整改报告，内部审计科室收集汇总整理后上报。此套审计整改流程中，主要存在以下几个方面问题。

2.1审计整改意识落后

2.1.1审计人员“重检查、轻追踪”

部分内审人员未意识到整改落实的重要性，认为审计整改的责任主要是在被审计科室，内部审计科室只起到督促作用，整改台账下发后，后续跟踪检查缺位，导致“重检查、轻追踪”，审计力度与整改力度不一致。

2.1.1被审计科室动力不足

一方面被审计科室在审计之初，对审计发现的问题比较重视，希望能够及时纠正避免在审计报告中出现，而审计结束后，整改动力不足；另一方面部分医务人员不理解审计工作，涉及临床医疗工作的医技科室认为日常事务繁忙，配合审计工作需要人力及时间，对整改要求落实敷衍了事。

2.2审计追责机制不健全

2.2.1责任认定存在困难

内部审计科室将审计发现的问题进行划分，形成整改要求。而实际上一些审计问题所涉及的业务环节涉及多个科室，责任认定存在困难。

2.2.2整改结果时效性不足

一方面有的整改要求较为复杂，时间限制在2-6个月，整改进程中由整改科室全权把握，易导致整改科室在结束时间前匆匆整改，整改质量不高；另一方面有的整改内容存在不妥，但内部审计部门未能及时发现，直到收到整改报告才发现，导致整改结果反馈滞后。

2.2.3违规成本低

内审问责“重科室、轻个人”现象普遍存在，内审追责问责并未有效落实。实际工作中，一般除非情节特别严重且问题具有明显的个人属性外，其他审计发现问题多以被审计科室和部门作为担责主体，并未落实到具体责任人[3]。造成相关责任人违规成本低下，甚至忽略不计。

2.3科室合作沟通不足

审计整改是被审计科室对审计意见予以落实的工作过程，需要各层级部门、各相关科室相互配合才能高效运作。但是，一些科室间职责不清、配合不够、相互推诿，造成整改工作不顺畅；整改台账下发后，各科室解决思路不清，在整改过程中较少有主动邀请内部审计部门参与的意识，导致其“多走弯路”；整改内容涉及到多个科室的，整改过程相互独立，容易导致整改不彻底，或者整改内容不统一。

2.4审计力量薄弱

2.4.1内审人员综合能力待提升

内审人员整体综合能力素质的欠缺使审计质量受到较大影响。实际工作中因专业能力的限制，问题发现往往浅尝辄止，不能深入披露，审计建议过于宽泛、针对性和可操作性不强，无法获得被审计科室的认同和支持，整改工作难以推动。

2.4.2内审人员不足

一方面，内部审计部门人员不足，难以在整改过程中对各部门整改情况及时跟进；另一方面公立医院内审人员结构配备不尽合理。审计人员多数是由财务人员转岗而来，专家型、复合型审计人才缺失，业务和知识结构较为单一，不能适应新形势下医院内审工作的发展需要。

3.1强化“标本兼治”观念

意识到落实审计整改是审计成果运用的首要任务，是发挥审计成效的重要保障。转变“重审计轻整改”“重审计过程轻结果运用”的观念，注重标本兼治，促使审计成果效能最大化。《审计署关于内部审计工作的规定》第二十二条中明确，国家审计对内部审计发现且已纠正的问题不再在审计报告中反映。那就意味着，通过内部审计发现的很多问题，只要及时整改达到完善内控、防范风险的目的，被审计科室是没有必要对问题遮掩隐瞒的。整改的积极性主动性会因此而加强，整改的效率和效果也必然会提高。

3.2 健全追责机制

落实审计发现问题的直接责任人。通过直接责任人的界定，增强被审计科室人员对自身责任的认识，促进正确规范履职用权；同时，对负有整改主体责任的被审计科室，特别是临床业务科室，内审人员在督促其纠正具体问题的同时，要帮助其分析问题产生的根源，完善相关制度流程，建立整改长效机制，促进审计整改成果转化运用。

内部审计部门对于审计发现问题整改台账，不应流于表面，实时动态监控，全面直观掌握审计对象的整改落实情况，做到整改一项，销号一项，对未整改和整改不全面的注明原因、责任人，确保整改到位，遏制虚假整改现象。定期开展审计整改“回头看”活动，组织内审人员对被审计科室进行回访，指导督促审计整改，发现整改中遇到的问题，及时给予帮助协调，推动整改按时达标。并在后续的跟踪检查中，综合分析被审计科室整改落实情况，验证整改质量，实现对审计整改的闭环管理。

3.3 加强联动协作

深化审计成果运用，探索和思考多科室合作管理模式，建立健全审计工作联动机制，加强审计与其他部门之间的沟通协作和信息互通，最大程度发挥好审计成果的利用价值。推动审计同业务、人力、巡察、纪检等部门的联动，充分发挥各自优势，形成监督合力，严肃整改问责，分类评价审计结果，进一步推动治理能力提升，提升审计整改的刚性约束，为考核、奖惩、任免和相关决策提供依据，探索建立审计结果运用反馈和检查制度，促进相关部门及时向审计部门反馈审计结果运用情况，并在成果运用方面通力协作，形成工作合力。

3.4优化审计队伍

一是严把人员入口关，优化审计队伍知识结构。单位在选聘审计人才时，应把政治素质高、业务能力强的人员充实到内审队伍中，同时把解决知识结构缺位、审计工作急需的基建、计算机、法律等人才作为引进重点，打造一支高素质的复合型审计人才队伍。二是加强业务培训，培养持续学习能力。利用多种形式开展业务培训，尤其是实操培训，以审代训，通过内审、外审、联合审计的方式，学习先进的审计手段和技能，及时发现问题和风险并提出行之有效、高质量的审计建议，审计人员要学会换位思考，特别是对于临床医务人员，在审计过程应有针对性地向其宣传相关的政策制度，如医疗机构医用耗材管理办法、公立医院绩效考核、公立医院内部控制管理办法等。在发现问题、提出审计整改建议时，审计人员应充分听取被审计科室的意见，反复沟通，达成共识，这样有利于审计发现事项的整改落实，帮助被审计科室完善管理，规避风险。

医院内部审计工作总结篇三

xx年，我局在区委、区府和市审计局的正确领导下，以重要思想为指导，以科学发展观为统领，积极学习贯彻新的《审计法》和今年上级审计工作会议精神，认真履行审计监督职能，紧紧围绕区委、区府工作中心，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，突出对经济和社会中的热点、难点和领导关注、群众关心的问题开展审计监督，为促进依法行政，维护财经秩序，推进廉政建设，优化经济发展环境服务等方面发挥了积极的作用，较好地完成了年度各项工作任务。

一、全年主要工作目标完成情况

xx年我局审计项目市审计局考核指标为xx项（区考核为xx项）。

预计至12月底可以完成审计项目xx项，其中：财政预算执行和决算审计x项，财政财务收支审计x项，领导干部经济责任审计x项，专项资金审计调查x项，固定资产投资审计x项。完成市审计局下达年度任务指标的%，完成区下达年度任务指标的%，同时对柴桥街道养志村危房改造进行跟踪审计。审计金额为x万元，查处违规资金x万元，管理不规范资金x万元，损失浪费资金xx万元，其中：应上交财政xx万元，应减少财政拨款xx万元，应归还原资金渠道xx万元。

二、主要工作情况

（一）审计监督力度进一步加大

1、财政审计进一步深化

在对本级预算执行情况审计和乡镇财政决算审计过程中我们坚持做到以真实性、合法性审计为基础，加强对财政资金的监督，注重规范财政收支行为，优化财政支出结构，促进财政资金更加合理、有效地使用，减少损失浪费。今年以来分别对xx区、开发区xx年度财政预算执行和其他财政收支情况和白峰镇、小港街道的财政决算进行了审计，重点对预算分配、预算支出的审计，加强对部门预算、财政专项资金的审计监督，并对预算、国库、社保、农财、国资等资金实行全面审计，延伸审计了文体、民政、劳动、卫生、农林等部门的细化预算，同时还将区低保资金、福利彩票公益金、基础教育经费和水利建设资金纳入审计范围。通过审计，发现部分应上缴入库的资金未及时入库，部分土地出让金未及时收回，“暂存款”帐户中存在应作收入的未作收入，长时间挂帐未及时清理，部门细化预算编制和审核工作的准确性有待提高，部门经费预算存在苦乐不均。同时促进了财政部门进一步加强对资金的管理，推进公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善，促进了财政管理水平的提高。

2、加大对行政事业企业单位财政财务收支审计的力度，促进行政事业单位财务管理水平的提高。今年分别对区交通局、区民政局、区邮政局、区粮食总公司财政财务收支进行了审计。从审计情况看，发现存在资产疏于管理；财务管理和帐户处理不规范，往来款项结算、清理不及时，奖金福利未按规定报批和未缴调节基金及个人所得税、房租等收入未按规定交纳税金等问题。通过审计，揭示了问题，维护了国家的财经秩序，引起了被审计单位的重视，促进了财务管理的加强和国有资产保值增值。

3、领导干部经济责任审计工作进一步推进。今年来，分别对区xx局长、区xx局局长、区府主任、xx街道原主任等xx名领导干部进行了经济责任审计。审计发现部分单位对财产、资金的管理使用不规范，往来款项没有及时结算清理，应交纳的税款没有按规定交纳，有的单位采购物资未按规定实施政府采购等问题。通过审计，促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识，加强了对领导干部权力制约和监督，为区委管理、评价和考核使用干部服务。

4、加强了专项资金审计调查工作。全年共完成专项审计调查项目x项，分别开展了全区城乡最低生活保障基金、水利建设资金、基础教育经费、住房公积金专项资金、区新型农村合作医疗资金、区农业综合开发产业化经营项目资金、区农村二次改水工程资金、区福利彩票公益金、区台灾资金和市财政转移支付资金的审计调查。基本摸清了上述资金归集、管理和使用情况。通过审计调查，揭示了专项资金在归集、管理和使用中存在的问题，并针对性地提出了审计意见和建议，促进被审计单位进一步完善制度，规范管理，防范风险，确保资金安全运作。同时，也为领导机关提供了决策依据。

5、政府投资项目竣工决算审计重点突出。今年以来主要开展了区商业广场建设项目、园污水泵站及压力管工程建设项目、国道至xx段及沿海中线xx段建设项目竣工决算审计（该项目前正在审计实施中，争取年内结束）。区商业广场建设项目和国道至xx段及沿海中线xx段建设项目是我区政府投资基建的重点项目，在审计中我们做好跟踪工作，全力揭示工程的招投标、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面弊端，严肃查处高估冒算、虚报工程量、损失浪费等问题，对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对。同时，在商业广场项目审计中积极配合区纪检监察部门查处该工程项目在物资采购过程中的商业贿赂问题，为国家挽回了大额资金损失，促进了反腐倡廉工作，有效地维护了建筑市场秩序。审计人员还撰写了《对基本建设施工过程中签证单的管理和监督亟待加强》和《目前制约基建投资审计效率提高的问题应予以重视》等信息，受到区委、区府领导的高度重视，分别在我区的“呈阅件”“要事摘编”“区委专报”“之窗”上刊载。

（二）加强内部审计工作。在对去年的内审工作进行了总结的基础上，制订了xx年度内审工作计划，成立了xx区内部审计分会，召开了内审工作会议，交流内审工作经验。分会领导能够深入一线了解情况，并能加强指导，建立了内审考核制度。根据市内部审计协会的会议精神，认真做好了传达学习。结合我区目前内审工作的实际，全年共组织内审人员进行业务后续培训和上岗培训二批15人次。通过培训，内审人员业务水平和工作能力得到了进一步的提高。建立审计档案评比制度，使基层内审工作有序地开展，进一步发挥了内部审计职能的作用，促进了行政事业单位和乡镇的财政财务管理工作。

（三）加强审计宣传工作。认真学习贯彻修订后的《审计法》，明确了新修订后的《审计法》目的、意义及修订的主要内容。积极开展新《审计法》的宣传贯彻，5月份在《xx新区时刊》和电视台发表了答记者问，在街头巷尾悬挂《审计法》宣传标语，在电视上作了《审计法》的宣传，并认真开展了《审计法》知识有奖竞赛活动，广泛向社会发放审计知识竞赛卷份，审计法单行本册，做到了家喻户晓。重视审计信息的应用，全年共撰写和选录各类信息xx篇，其中：审计信息93篇（录用59篇，其中有1篇被浙江省审计厅“浙江审计信息”刊登，1篇被市政府信息录用，2篇在市审计局“审计信息”刊登和5篇被区政府列入“摘编”，x篇被区委信息通报），网络媒体信息x篇。审计成果得到了进一步运用，为领导决算提供依据，使社会上更多的人关心和支持审计工作。

（四）审计队伍建设进一步加强。

一是认真组织干部、职工学习党的路线方针政策和国家的法律法规，组织党员学习党章和“两个条例”，加强审计人员培训工作，年度内共有xx人次参加上级审计机关各类培训，率先开展“党员先锋岗”和“廉政文化进机关”活动，以人为本，树立和增强了“创新意识、发展意识、公仆意识、改革意识”。积极做好“结对帮扶”和“慈善一日捐”工作。

二是相关规章制度进一步完善。今年制订和完善了《xx区审计局xx年目标管理考核暂行办法》、《xx年信息工作目标考核办法》、《xx区审计局财务管理制度》、《xx市xx区（开发区）审计结果公告办法（试行）》、《审计机关审计项目质量控制办法（试行）实施意见》、《审计局“六项”制度》以及《审计局保密工作管理规定》等相关规范性文件，同时抓好检查落实，使审计管理工作进一步得到加强，审计工作进一步规范。

三是加强廉政建设，保持审计机关良好形象。认真组织全体人员学习党风廉政建设有关规定和“审计”八不准“纪律”，制订了《xx年党风廉政建设工作及责任》、《xx年普法教育依法治理工作实施意见》、《xx区审计局行政执法责任制实施方案》等，还专门邀请了区纪委同志为全局审计人员上党风廉政建设案例教育课，局领导不定期对廉政建设情况进行分析研究，采取责任到人，认真开展了谈心活动。同时还组织了审计人员的家属参与“廉政寄语”活动，有七名同志的家属寄来了“廉政寄语”。通过学习教育和相关活动的开展，审计人员的依法行政、依法从审、廉政意识进一步增强，在审计工作中谢绝和退回礼券x元，拒贿却礼的情况时有发生，保持了审计机关廉洁从审，洁身自好的形象。

三、存在的困难与问题

一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出，尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显。二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距，部分基建审计的资料提供滞后。在审计回访中，有少数被审计单位对审计决定和审计意见尚未能真正落实。审计结果公开的力度、计算机审计和效益审计的步子迈得不够大。三是内部审计工作有待进一步加强与规范，个别内审单位的领导对内审工作重视不够。

以上困难和问题，需要我们在今后的工作中加以克服和解决，也希望领导和有关部门予以重视与支持。

医院内部审计工作总结篇四

20xx年在院领导的支持下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计科全体同志认真学习，一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以医院工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我院的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为医院领导及时提供决策依据。共开展各项审计10余项，为医院节约了资金。在深化医疗体制改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了经济卫士和参谋助手的作用。

20xx年是我院迅速发展的一年，医疗、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计科认真贯彻落实卫生局、审计局等上级部门的指示精神，结合我院实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持完善自我，提高认识的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。

1、规范了审计工作流程，按照20xx年审计工作计划，进一步加强了对院内各经济项目的监管。

2、参与制定了医院物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

3、在审计部门单独成立时，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。

4、调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员1名(应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设。

强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我院每个内审人员都真正成为 思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。

1、参加审计厅、市审计局、市卫生局规财处召开的培训班，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。

2、与xx市第九医院、江西省精神病医院等审计人员相互交流，共同探讨审计工作新思路。

3、加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨。

1、参与后勤维修审计

随着医院业务不断的扩大，后勤管理部门所涵盖的内容也越来越丰富，这就要求我们须建立健全管理制度。我们参与制定了一系列后勤管理的规章和措施，对零星维修每月审计一次，对基建维修的每个项目都进行审计，截止到6月底，共为医院节省开支1000余元。为推动医院的后勤发展起到了应有的作用。

2、参与财务收支审计

做好医院财务账面审计工作，为保证医院财务账面的合法性、合理性、准确性，我科室配合审计局对医院xxx年财务收支情况进行审计，对存在的问题进行了及时有效的整改，进一步规范了财务制度，为领导提供了决策依据，为医院的改革和发展做出了贡献。

3、参与各项招投标工作审计

4、参与物价审计

为了加大医疗收费的监督，我科室每个月定期对出院病历、运行病历及药房处方批价的情况进行检查，截止到6月底，发现20多份出院病历，30多份运行病历存在“三单不符”的现象，并及时做出了整改。

5、参与专项支出审计

科研工作是医院发展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益。半年来我们开展科研经费审签10项，促进了科研工作的发展。

1、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。

2、健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在院领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，工作效率明显提高。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我院审计工作的长远发展奠定了坚实基础。

3、 内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

企划部工作永远已离不开经营，企划以必须建立在医院长期战略基础上的，三者之间不能脱节，目前根据医院的现状和宣传渠道，xx年企划部的工作重点主要放在整合和寻找新的宣传渠道上面，如何把现有的宣传渠道做精做细、如何翻新是我们企划部年初的主要任务。就清蒙的实际情况市场来说，在抓好自身内部改革的同时，搞好医院的公关营销，以逐个深入的方式建立与企业的互信、互惠的良好关系，以一套切实可行的方式和企业建立合作关系，企划在配合实际情况进行全方位包装策划，我想只有这样才能建立起医院的一个长期的战略方向。

医院内部审计工作总结篇五

医院内部审计档案包含了医院内审人员的全部工作流程、审计报表各项提交意见的证据及证据转化方式。以下是达达文档网分享的内容，欢迎阅读与借鉴。

审计档案是指在审计过程中直接形成的，依照有关法律法规和单位规章制度应当保存或具有保存价值的信息资源，包括纸质资料、磁盘、光盘、硬盘和以其他形式存在的所有历史记录。医院内部审计档案是医院各项内部审计工作的完整记录，是审计结果的重要依据，是审计监督活动真实、完整的记录，是医院内部审计工作的成果和结晶。本文针对目前医院内部审计档案管理中存在的问题，提出了规范内部审计档案管理的方法和措施，具有一定的理论参考意义。

审计档案工作是指审计部门建立审计档案并进行收集、整理、保管、利用、编研、统计、鉴定和移交的活动。医院内部审计档案作为审计监督活动的真实记录，体现并反映着医院内审部门履行审计监督职能的真实情况以及记载了内部审计工作的全过程，它是医院内部审计工作不可或缺的环节和重要组成部分。

1.是内部审计工作流程的需求，有利于防范内部审计风险

医院内部审计档案包含了医院内审人员的全部工作流程、审计报表各项提交意见的证据及证据转化方式。同时，是对审计成果进行校验的重要参考资料，也是当审计成果存在疑问，复审工作开展事的重要数据支撑。档案材料必须规范化管理，才能对风险性问题进行客观且全面的反应，以此展现出审计档案材料的价值优势。通过真实、全面的档案信息，对发展与管理风险进行预估，从而在执行策略与管理办法中，采取针对性的措施进行完善，使医院保持健康化的发展态势。另外，在审计材料的撰写过程中，必须保证内容的专业性与程序性，这些都是规范化管理中的具体要求。在组建审计小组、形成书面审计通知时，要经过系统化的程序措施，对系统风险与管理漏洞进行说明，这样才能为实务工作提供可靠的参考材料，将内部审计工作的系统性与公正性真正展现出来。

2.是衡量内部审计工作质量的重要依据，有利于提高审计工作效率

医院内部审计档案几乎涉及内审人员的全部审计工作成果及流程，因此加强内部审计档案的质量控制、规范内部审计档案管理就是加强建设内部审计工作监管，从侧面保障审计人员严格按照已有规章制度开展工作，审计档案整理归档的过程，也是对审计工作的回顾与检查的过程，能及时发现审计过程中的问题和缺点，总结审计实践中的经验和教训，通过分析已完成项目的审计方案、审计步骤、审计内容、查出问题等事项，借鉴有益经验，规避低效做法，探索审计工作的规律，更好地把握审计重点，提高内审工作效率，有效保障内审工作质量。

3.是履行好内部审计监督职责的重要需求，为宏观决策提供参考

十八届四中全会已经将审计监督列入到了“八大监督”之一，而审计档案是医院内部审计部门行使监督职能过程的充分记录，做好审计档案工作，规范审计档案管理，是履行好内部审计监督职责的重要需求；同时这些材料内容也都会成为医院宏观决策与发展指导中的重要依据，并在不断优化与应用中，起到关键性的指导作用，可以规避以往发展过程中出现的问题，并在后续的发展策略上，对此类情况进行约束，进而达到整体发展优化的效果，使规范化管理下的内部审计材料的价值被全面开发。

由此可见，建立规范的内部审计档案资料，对于保证内部审计工作的程序性和专业性，促进和推动内部审计工作规范化，保障审计工作质量，防范审计风险，优化审计资源配置，充分发挥审计监督作用，具有十分重要的现实意义。

随着医疗改革不断深入发展，医院内部审计工作从传统的工程审计和财务收支审计的单元性审计，逐渐发展为经济责任审计、内控审计、专项资金审计、竣工决算审计、捐赠审计、合同审计等多元化的审计内容。开展的内部审计工作越多，对审计档案的归档范围与管理要求就越高，内部审计档案工作的重要性也愈发突显。医院内部审计档案具有很强的经济属性，同时也具有一定地专业性与程序性，目前医院内部审计归档的文件材料按照内容主要分为四大类：第一是立项性文件材料，是内部审计工作产生的原因及前期工作相关文件，如审计通知书、审计工作方案等；第二是证明性文件材料，是在内部审计工作中各种结论得出的原因相关文件，如审计工作底稿、审计证据等；第三是结论类文件材料，是指在内部审计过程中产生的对审计目标进行定性描述的书面文件，如审计报告、审计意见单等；第四是其他备查文件材料，是指内部审计工作产生的不属于以上三者的其他全部文书资料。

1.对医院内部审计档案工作的认识不足

医院内部审计部门的工作人员对于项目审计档案的管理工作缺乏认识尤其是对于基建工程、维修工程的审计档案更是严重忽略。通常认为只要出具了合格的审计报告即完成了审计工作。审计工作人员当完成审计任务之后对审计资料只是简单整理形成卷宗，尤其是零星修缮的小型项目审计，仅仅留存审计结果，过程资料难以实现完整保存，导致出现了医院内部审计档案不完整的现象。

目前医院内部档案管理部门以及内部审计部门都没有制定适合医院内部审计档案管理的规章制度。对于医院内部审计档案的收集、整理和归档工作缺乏固定的程序和范围要求。在此情况下，医院内部审计工作人员在收集和整理资料的时候会出现遗漏资料的问题，在很大程度上降低了医院内部审计档案管理质量和管理工作效率。

3.缺少专业审计档案人员，缺乏系统的审计档案培训

由于医院内部审计及医院档案管理的局限性，医院内部审计部门及档案管理部门都不具备专职的审计档案管理人员，一般都是由医院内部审计部门固定人员兼任，一般情况下无法真正做到“谁审计、谁立卷、谁归档”的要求，作为内部审计人员兼任审计档案管理人员缺少专业的档案知识，缺少系统的专业培训，对于兼职档案员参与的一直延续的常规审计工作，会按照惯例做法归档，对于未参与的审计项目归档资料，通常秉持相关审计人员交多少即收多少的归档原则，而对于新开展的审计项目，则大多依据部门主管领导的指示或主观臆断。这些传统的归档方法会造成审计档案纵向及横向上的归档内容不一致。由于缺乏系统的归档要求和专业的审计档案知识，不同时间段的部门领导会对审计归档内容产生不同的归档要求与归档范围，造成相同的审计项目时间轴上地纵向归档材料不一致；而对于不同的审计项目（或新开展的审计项目），由于审计内容不同、性质不同、形式不同，个人的对审计底稿的理解不同等因素，会造成同一时间段内不同的审计项目横向上归档材料不一致。

4.内部审计档案管理信息化建设落后，现代化和信息化水平较低

现阶段信息化、数字化、程控化发展越来越快，但医院的内部审计档案管理还是停留在手工操作模式，而这种方式已无法满足当下的查询检索与审计结果利用的要求。

1.高度重视医院内部审计档案管理工作

医院内部审计人员必须加强对审计档案管理的认识，内部审计档案是审计过程中形成的一系列具有重要意义和价值的材料，也是审计活动真实、完整的记录。内部审计档案中记录了审计工作由始至终的整个过程，有助于提高内部审计工作质量、规范审计工作流程，同时发挥了关键的监督作用。而且医院内部审计档案作为评价审计工作质量的凭证，可为医院内部审计部门开展跟踪审计、连续审计提供参考依据。因此应该注重发挥内部审计档案在医院可持续发展中的作用，转变传统的重结果、轻过程的审计工作模式。

2.建立健全医院内部审计档案管理制度

完善制度顶层设计，通过医院内部审计档案管理制度的建立进一步规范医院内部审计档案管理，明确审计工作归档范围、保管期限、归档整理方法等。完善内部审计档案收集制度，建立收集档案资料的登记册，规范应收集档案材料的内容及要素要求，规定收交档案材料的具体时间等。根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国档案法》《审计机关审计档案管理规定》和《审计机关审计文件材料立卷归档作业规程》等法律法规，结合医院具体实际情况和内部审计档案的特征，建立健全一整套具有系统性、有效性和可操作性的内部审计档案管理制度，制定科学、规范和完善的内部审计档案管理标准和工作流程，确保内部审计档案管理的每一个具体环节都有章可循、有据可依，确保内部审计档案管理走向制度化、科学化和规范化。

3.培养复合型内部审计档案管理人才

审计档案作为一种专门档案，具有专业性、严谨性、公正性等特点，不能视同一般档案，应按照专门档案并由专业审计档案管理人员进行管理。但实际情况中由于医院内部审计部门与医院档案管理部门人员配置的问题，无法配备专业的审计档案管理人员，故而培养复合型内部审计档案管理人员，是现阶段做好医院内部审计档案管理工作的根本保证，也是医院内部审计档案管理工作提质增效的关键因素。内部审计档案管理人员综合素质包括思想政治素质、职业道德素质、信息素质、现代化管理技能、专业能力等。打造综合素质较高的复合型内部审计档案管理人才，必须从医院实际情况及内部审计工作情况入手，完善内部审计档案管理人员专业培训和继续教育体系，强化在职内部审计档案管理人员进行相关业务培训和教育。目前，加强内部审计档案兼职人员的教育和培训是提高内部审计档案管理人员综合素质的基本途径，也是提高内部审计档案管理水平的关键措施，应将相关培训列入到医院档案管理常态化工作，由医院档案部门牵头，重新构建内部审计档案管理人员教育培训模式，针对内部审计档案兼职人员制定出科学合理的教育培训方案。

4.积极推进审计档案的数字化、信息化建设

内部审计档案管理信息化建设既是规范内部审计档案管理的有效途径，也是提升内部审计档案管理效率和服务水平的重要手段。建设审计档案信息化管理系统，实现审计档案收集、整理、归纳、立卷、查询、检索等功能的信息化，为工作调研、检索利用、分析决策等创造条件，同时通过审计数据收集及整理、审计档案文档数字化，构建医院内部审计电子文档数据库、审计项目和业务相关的图像、音视频等媒体资源数据库；构建内部审计档案信息管理平台，功能包括档案案卷管理、档案材料管理、档案信息审核、档案借阅、权限管理，也可通过智能搜索、可视化、数据挖掘等技术实现审计档案的查询检索、统计分析、动态监管、宏观决策等功能，为内审人员提供更多扩展性的智慧化服务的同时也为医院管理层决策提供有力支持，让审计结果可以更好地为医院管理服务，真正体现医院内部审计成果的价值。