一、原则：

本着既有效节约、又要考虑出差人员工作与生活需要，同时保证工作效率与公司形象的原则，制订本制度。

二、适用范围：

因公出差的员工。

三、差旅费标准：

（一）市区

1、员工中午因工作外出不能在公司就餐时，午餐补助5元/人。

2、市内交通费按月填报，经考勤等有关部门审核后报销。

3、员工因公外出一般乘坐公交车、地铁，实报实销。

4、如特殊情况需乘坐出租车时，应先请示，报销时必须写清楚起始地点及原因，由公司总经理签字后方可报销。

（二）短途

1、寻找客户尽量乘坐公交车，如需乘坐出租车，费用控制在30元以内，凭票报销。

2、拜访客户也应尽量乘公交车；如需乘坐出租车，费用控制在20元以内，凭票报销。

3、拜访客户应有计划性、连续性，尽量减少当日往返、重复路线。

（三）外地

1、员工出差实行包干制。即住宿、交通、膳食统一计算。标准如下： 

1）北京、上海、广州、深圳：每天160元。若一人出差，没有确定住宿标准，第一天首选公司规定的地方（如家），第二天另找就近合适的地方住宿。不产生住宿费的，午餐费、交通费给予补助10元。

2）省会城市及天津、重庆、青岛、苏州、无锡：每天100元。若一人出差，没有确定住宿标准，第一天首选公司规定的地方（如家），第二天另找就近合适的地方住宿。不产生住宿费的，午餐费、交通费给予补助10元。

3）地级城市：每天80元。不产生住宿费的，午餐费、交通费给予补助10元。报销单程出租车票。能当日回来的尽量回来住宿。

（辽宁省：朝阳、阜新、铁岭、抚顺、本溪、辽阳、鞍山、丹东、营口、盘锦、锦州、葫芦岛；吉林省：吉林市、白城、松原、四平、辽源、通化、白山。）

4）县级市（包括县）：每天60元。不产生住宿费的，午餐费、交通费给予补助10元。报销单程出租车票。能当日回来的尽量回来住宿。

（辽宁省：新民、瓦房店、普兰店、庄河、北票、凌源、调兵山、开原、灯塔、海城、凤城、东港、大石桥、盖州、凌海、北宁、兴城；吉林省：德惠、九台、榆树、磐石、蛟河、桦甸、舒兰、洮南、大安、双辽、公主岭、梅河口、集安、临江、延吉、图们、敦化、珲春、龙井、和龙）

5）出差至设有固定住宿酒店的城市，必须住在固定住宿酒店（如有特殊情况，确实无法入住该酒店，应寻找与其价格相仿的其它酒店）；出差至无固定住宿酒店的城市应该就近寻找合理的住处，作为固定的住宿地点。

6）员工报销时尽量提供车票、餐票等，住宿票必须提供。

7）包干费用的计算时间以24小时为一天。

* 不够12小时，不享受补贴；

* 超过12小时不够20小时按半天计算；

* 超过20小时按一天计算（以产生住宿为标准）。

2、员工出差可乘坐火车、长途汽车、轮船（包括三等舱、四等舱票）。没有批示不得乘坐软卧、飞机。乘坐火车超过六个小时可购硬卧车票（夜间特殊）。

4、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的开支，均由个人自理。

5、特殊情况特殊申请。

（四） 公司出车

1、当日出差能够往返：午餐补助10元/人，凭票报销。

2、当日不能够往返：逐额减去短途交通费10元。

3、司机费用报销：随车辆使用部门申报。省内三人以上出差尽量派车。

（五） 参加培训

1、国外工厂

1）博世扬州培训：（根据其规定标准执行）

住宿地点：福客都；  

住宿费用：淡季：54元/人，旺季：69元/人（人员搭配分担）；

餐费补助：20元/人，凭票报销。

2）博世无锡rbcd培训：

住宿地点：宜必斯；

住宿费用：155元/人，凭票报销；

餐费补助：早、晚餐补助20元/人，凭票报销；

车费补助：短途车费早25元、晚上乘公交，凭票报销。 

3）盖瑞特培训：

住宿地点及费用：按照其住宿规定标准执行；

餐费补助：40元/人，凭票报销。

4）德尔福等国外企业培训按出差标准执行。

2、国内工厂：按照各工厂的标准执行，凭票报销。

1）成都威特：

住宿地点：成飞宾馆； 

住宿费用：30元/人（三人间）；

餐费补助：20元/人。

（六） 参加会议

1、会议主办方承担当日餐费的，不予餐费补助；

2、会议不负责当日餐食的每日补助20元/人（包括往返路程）。

（七） 现场服务

1、主机厂有特殊要求：按其要求执行；

2、主机厂无特殊要求：按照正常出差标准执行。

（八）bdp现场培训服务

按照正常出差标准执行。

（九）分部间的培训及办公

1、分部有住宿能力：住在分部提供的宿舍。

2、分部无住宿能力：按出差标准执行（不包括餐费 补贴）。

3、餐费：所有人员用餐均在当地分部解决。

五、出差及报销流程

3、员工出差费用报销的程序如下： 

1） 出差申请：详细填写《出差申请单》，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

2）预支费用：凭总经理批准的《出差申请单》，填写借款单，向财务部预支差旅费。

3）费用报销：

* 出差人应在返回后3日内应逐项详细填写《出差旅费报销单》，至财务部报销。

* 《出差旅费报销单》由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支款。

第一章           总 则

第一条      本制度旨在确定公司管理人员和员工因公司业务出差的手续及差旅费支付标准。由于出差目的、性质、时间及费用支出千差万别，难作统一规定，故本制度仅作一般性规定。

第二条      本制度未涉及事项，均接有关细则处理。对海外出差，将另行规定。

第三条      出差分为“近距离外出”、“当日出差”(当日回来)和“住宿出差”三类。

第四条      近距离外出是指利用交通工具，以公司总部为中心，半径为×千米范围的外出。外出范围由总务部主管与总经理协商决定。在必要时，近距离外出可变更为当日出差，或作住宿出差处理。

第五条      当日出差，是指从公司出发后，当日可返回的出差。当日出差的地域范围由总务部主管与总经理协商决定。但它不得与前条所述地域重复。地理偏僻或交通不使地区，可按住宿出差处理。

第六条      住宿出差，是指出差到较远的地方，通常需要住宿的出差。因出差内容和需要时间的差别，有些住宿出差也可以作为近距离外出或当日出差处理。

第七条      出差路线一般应选择最短的且最方便的线路。应尽量减少出差所用时间。出差途中如遇天灾人祸等不可抗拒因素，需改变路线时，需得到总务部主管同意，按实际旅费支付。

第八条      员工私人旅行公务出差时，公司向其支付用于公务出差部分的差旅费。

第九条      出差费在区分“近距离外出”、“当日出差”和“住宿出差”前提下分别支付。

第十条      出差费及报销

1.出差费包括以下内容：

(1)铁路、船舶、飞机票费；

(2)交通费；

(3)出差补贴；

(4)住宿费；

(5)通讯费；

(6)其他伴随出差发生的正当费用。

2.铁路、船舶、飞机票费依种类和等级实报实销；

5.住宿费按定额住宿天数支付，在火车上过夜的按半额支付；

6.出差中的电话、传真、信函、汇款、邮票等通信费依据报销凭证实费支付。

第十一条      出差费原则上应在一周前，通过《出差计划表》提出预算，经分公司主管批复后支付。

第十二条      当交易客户、相关公司人员或公司管理人员随行，或因不得已理由，出差费超出规定时，经随行管理人员或公司财务主管批准后，按实际费用报销。

第十三条      驾驶或搭乘公司车辆出差时，不支付交通费。

第十四条      出差过程中，利用出租车仅限于有交易客户同行、紧急情况、有可能耽误出发时间或携带物品过重、下雨天访问客户等情况。这时按实额支付出租车费。但必须在出差费报销单中说明理由，并经随行管理人员或分公司主管批准。

第十五条      出差过程中，如遇出差人公休日，应以公务为重，继续执行出差任务。但是，如遇出差单位公休日，无法开展工作时，可安排休息。为避免这种情况发生，出差前，应事先与有关单位联系。出差归来后，可补足休息日。

第十六条      出差过程中，因生病、交通中断或其他意外情况超过预定期限停留时，在查清事实基础上，可按长期滞留费标准支付费用。

第十七条      在出差过程中，如需向客户提供礼金(用于庆贺、吊唁、探望等)，或赠送土特产时，其金额应限在××元以内。超出此金额须经上级主管批准。

第十八条      在出差地招待客户，原则上应先在《出差计划表》中提出具体预算，并经上级主管批准。其金额一般限定在×××元之内，部门主管以上限定在×××元之内。

第二章           近距离外出及当日出差

第十九条      出差者必须提交《出差申请表》，经主管批准后方可出发。

第二十条      出差者从公司出发和归来时，必须向上级主管报到。：不能按期回公司时，需通过电话等与化司联系。

第二十一条      当日出差者完成出差任务，回公司后，应填写出差回报，提交给上级主管。

第二十二条      近距离外出，仅对交通费实报实销。当日出差，依不同职务支付出差补贴和交通费。

第二十三条      日常性的当日出差费，可依据出差计划表提出概算，并预付出差费。

第二十四条      当日出差如遏紧急情况或其他不可抗拒的原因，需在外住宿时，按住宿出差的'有关规定支付住宿费。但应提前与主管上司联系，井得到其批准。

第三章       住宿出差

第二十五条      出差者必须事先提出出差计划表，提交上级主管批准。

第二十六条      出差者依据批复的出差计划表，向财务部提出出差费预算，并申请预付出差费。财务部对未清算上次出差费者，拒绝预付出差费。

第二十七条      出差者必须每日自出差地向上级主管寄进出差回报一式两份。但出差时问为二天者，可回公司后提交。

对不按规定邮送或提交出差回报者，停发相应的出差补贴，但经主管上司认为特殊情况者除外。

第二十八条      出差者回公司后，应于二日以内填写出差费表，经主管上司签字后，提交给财务部，以作结算。

如出差者回公司后遇公休日，原则上应在次日办理出差费结算。

第二十九条      对住宿出差者依不同职务支付铁路、船舶、飞机票费以及住宿费和交通费。

第三十条      出差者原则上应在公司指定的旅馆住宿。如变更旅馆，领事先进行联系。

第三十一条      在特殊情况下，经主管上司批准后，可搭乘快速列车或飞机出差。除总经理外，一般坐普通舱。

第四章           特别旅费处理

第三十二条      出席招待会、客户接待出差、投宿于公司驻外机构时，不支付住宿费。

来往于公司总部和各分，公司之问的出差，原则上必须利用，公司的住宿设施。        投宿于亲友家时，支付50％的住宿费。

第三十三条      在同一地区连续停留超过7日时，视为长期滞留出差。

第三十四条      出差目的与内容跟一般出差有区别的，为特殊业务出差，如参加研讨会、招待客户、随客户出差、到本公司分公司赴任等。

特殊业务出差的出差费支付标准如下：

3.异地赴任则按另行规定处理。

第三十五条      出差中不允许进行私人旅行。在不得已情况下，如欲进行私人旅行，需得到上级主管的批准。

私人旅行日数应从本制度中的出差日期数中扣除。

交通费、住宿费、电话费、伙食费标准：

一、 出差住宿费和交通费实行限额控制，节约奖励的办法，特殊情况经公司总经理批准后方能实报实销；住宿费、市内交通费和伙食补助费实行包干的办法，个人不得另报餐费。

2、天津、广州、深圳、杭州、东莞、珠海、中山、佛山、苏州、常州、无锡、宁波、温州、大连、青岛、南京的下属县级市县城。

（3） 二级地区：1、县级市及县城、乡镇（天津、广州、深圳、杭州、东莞、珠海、中山、佛山、苏州、常州、无锡、宁波、温州、太连、青岛、南京的下属县级市县城除外）。

二、 报销标准

1） 车费：长途车费的实报实销

2） 市区公交车费300元/月（公司承担） 3） 住宿费按以上标准去执行

三、 日常生活的餐费、电话通讯费等由公司承担。

1） 餐费：总监/副总：60/天，部门经理/区域经理：50/天，其他工作人员：45/天（包含三餐及饮水费）

2） 电话通讯费：总监省内150元/月，省外20元/天。部门经理/区域经理省内100/月，省外15元/天。督导省内100元/月；省外10元/天。如电话因欠费停机或工作时间关机，超过24小时者将扣除当月话费补助的50%、超过三天者将扣除当月电话费补助。

四、 差旅费报销的其他规定

（1）随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理（由带队领导统一报销，个人不得另外报销。）

（2）自有交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不发市内交通费。

（3）趁出差或调动工作之便，回家探亲办事的，其所有费用均有个人承担自理。其绕道和在家期间一律不 报销出差伙食补助费，住宿费，和市内交通费。

规定的费用个人自理。

（5）公司人员出差在外，不能以公司名义向代理商，加盟商借款，如有特殊情况必需经公司财务部同意授权方可借款，（公司以书面授权通知为准）。未经公司同意授权属个人行为。

五、 外出市场人员的报销流程

1） 外出工作人员回到公司三天内整理报销费用单及出差报告，期限不得超过一个星期，逾期不给报销。

2） 出差人员凡是在公司借用相机、电脑等相关物品的回到公司三天内交还，借用当事人不得转借，如有损坏或丢失按价赔偿。

3） 代理商承担的费用在进货款项里扣除。

公司报销费用的程序：

1．《费用报销单》+报销凭证+出差明细表+出差报告

2．考勤人员审核签字

3．各部门出差人员由上级领导审批签字，总监/经理级人员由总经理审批

4．财务签字

5．总经理签字

6．财务复核出纳报销（银行打款）

代理商报销费用程序：

1． 填《费用报销单》+报销凭证+出差费用明细表

2． 代理商审核报销

出差费用预支申请：

1． 出差前填写出差申请获批准

2． 在财务领取并填写《借款单》，出差人员本人亲自签字

3、各部门出差人员由上级领导审批签字，总监/经理级人员由总经理审批

4．出纳审核办理借款。

5、公司出差人员，代理商安排公司外勤人员正常休息，由客服部跟代理商处核实已休人员，如有已休息人员回公司不能再调休。

6、公司出差人员已计划预订好的车票（火车票、飞机票、房间）等，因个人原因迟到或不参加所产生的费用由出差当事人承担，如有特殊情况变更时间，须主管部门提前一天审批。

1. 对于话费的报销：按公司标准出差人员每人每天最多可报销三元，并且附有电话费的发票。

2. 对于住宿费用的报销：每人每天最多可报销70元，如两人一起出差的可住同间房间只能报销70元，三人最多可报100元，多者不报。

3. 对于餐费的报销：每人每天只能报销25元，出差人员多时请根据实际用餐情况报销，不得每人都报销25元。

4. 所有报销的事项，均要有发票，实在没有的，一定要有收据，收据上要有盖章及签字。

5. 所有报销的的费用要有相对应的发票，不能随便什么发票都粘，且发票上一定要盖章。

6. 报销单上要写清楚出差的时间及在哪个工程上的费用。

7. 出差回来后要及时到财务室报销，不得拖延，最长不能超过五天。

请出差人员严格执行

一、    经总经理审核签名才能出差。

二、    样品的申领：商务人员应客户要求或需出差自带样品，须在出差前填写样品申请单经总经理审核签名后到成品仓领取样品。出差完毕样品退回成品仓，如年终核算商务人员所领取样品未退回仓库，则由该商务人员承担责任，在年终结算提成时扣除。

三、    借支：凭总经理审核的出差计划表填写差旅费借支单，区域经理借支金额不得超过壹仟伍佰元正。商务代表借支金额不得超过壹仟元。入职未满两个月商务人员不得超过伍佰元，经营销总监、总经理审核签名后到财务部借支。

四、    出差期间借支：商务人员在出差期间，每十天，即每月1号、11号、21号电话向商务文员提出借支申请并由商务文员代填借款申请单经总经理审核签名后由财务部统一将款项汇入商务人员帐户，区域经理每次借款金额为壹千元，商务代表每次借款金额为陆佰元。

五、    报销：商务人员出差回公司后须在两天内填写出差报销凭证经财务审核、总经理审核签名后到财务部报销。

六、    住宿标准：40元每天；

七、    出差期间交通费报销须以火车硬卧、汽车大巴为标准按实际价格如实报销，以电脑票据为准（特殊情况除外）。

八、    餐补20元每天。

1． 正常公事出差人员

a) 出差人员必须事先认真填写《出差申请单》（详见附表），员工或科室人员出差必须由部门经理审批，超过3天部门经理审核，总经理批准。部门经理出差由总经理审批（特殊情况在得到口头批准的`情况之下可出差回来补办出差手续）。

b) 出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写借据，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。

c) 出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后，应主动向总经理汇报工作，由总经理考核结果，签署考核意见。

d) 审核人员根据签有总经理考核意见的《出差申请单》和有效原始凭证，按差旅费报销标准规定报销差旅费。

e) 凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理审批后方可报销。

f) 出差回公司应在一周内报账，月底结账前应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况，需经总经理批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由总经理特批，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

2、 工程项目人员

a) 根据工程的需要，确定长期跟随项目，不在公司考勤而跟随项目的人员，经工程部推选、审核、总经理批准方可去项目部报到工作。

b) 项目配备人员；原则上项目人员不得自行采购，如果确实需要应急采购也必须得到公司采购部的认可，只属于代替采购或临时替买，所涉及费用报销应归口采购签字认可统一按流程手续报销。

c) 项目配备人员，因工作需要与相关人员沟通可能涉及香烟招待、请吃便饭等等：香烟可以每月以项目名义根据实际情况，由项目经理统一提前申请领用不同价位的香烟。如果遇到要请吃饭或者送礼必须事先跟工程部负责人汇报，500元以内工程部负责人可以直接批准，超过500以上需要说明情况在工程部经理同意的前提下需向总经理汇报并获得批准。

d) 项目配备人员：因工作需要领用办公用品、资源等等，可利用每周工作例会的机会到公司综合部领取，如笔、工作笔记本等等，没有的可提前与综合部联系，以便提前申购！不得私自购买、增办，否则费用不得报销！

e) 其它费用：如公交车费、工地到公司车费等，可以实报实销！如遇特殊情况，赶时间等打的可以报销。

公司的很多个岗位可能在工作中都会面临或多或少的出差，那么出差的费用怎么算，如何来报销呢?相关的出差管理制度是怎样的呢?以下为一份，可供参考。

第一章总则

第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的`程序和标准，特制定本制度。

第二章费用报销审批

第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理(主任)签字后，按公司报销流程审批。

第三条公司部门经理(主任)本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批;公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。

第三章差旅费开支

第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。

第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。

第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。出差天数在一天以内的，由部门经理(主任)批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。

第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区(特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等)，出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。

第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准(见表一)乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。(表一)

级别

乘坐标准

飞机

火车

轮船

总经理

头等舱

软卧

头等舱

副总经理/特聘专家

经济舱

软卧

一等舱

部门经理(主任)

经济舱

硬卧

经济舱

其他管理人员及员工

硬座

经济舱

第九条出差人员夜间(晚7：00至次日凌晨7：00)乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票;未乘卧铺者，可按所购票价的20%给予补贴。(乘坐特快列车的，按特快票价的20%补贴;购买软座票者不给补贴。)

第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。

第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。出差人员住宿费在规定标准(见表二)以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负;部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。部门经理(主任)及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。(表二)

级别

住宿标准(人.天)

(一般地区)

住宿标准(人.天)

(特殊地区)

总经理

实报实销

实报实销

副总经理/特聘专家

200元

300元

部长(主任)

150元

200元

其他管理人员及员工

80元

120元

第十二条公司员工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准;聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。

第十三条员工外地出差发生的宴请费，原则上按公司业务招待管理办法于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。

第十四条员工出差发生的文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。

第十五条公司员工在本市区内公出办事，只报销市区公交费用。

第十六条出差人员预借差旅费，应填写“出差借款单”;若申请出差时宴请费的，还应同时附上“招待费用审批单”，经出差人员所属部门经理(主任)审核签字后，送财务部审核、财务总监审批。审批后办理借款手续。

第十七条出差人员返回后，应在七日内到财务部办理报销手续，超过时间原则上不予报销，特殊情况需说明原因。

第十八条每月会计核算部要对各部门和事业部、子公司的出差费用进行统计，实行独立核算。

第十九条本制度由公司办制定，修改时亦同。

本制度由办公室主任审核，总经理批准后执行。