*****商贸有限公司各分店：
三、 交财务和货品部的上柜帐、返货帐一律由储备、柜长或主管处理；
四、 每日与财务核对销售帐由柜长或主管处理；
十、 店长每个工作日必须保证有70%的时间与精力在销售现场巡场与检查，强化现场管理，了解员工动态，及时沟通，其他30%的时间与精力处理外围协调或营销策划，市场考察等等。
各分店必须严格按照以上规定执行，导购违规主管乐捐20元，货品经理乐捐50元，店长乐捐100元；储备、柜长、主管违规货品经理乐捐50元，店长乐捐100元；经理、店长违规各自乐捐200元。
*****商贸有限公司营运部
2017-6-25
为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效的.监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，对公司帐务处理的相关事项进行规范。
一、货币资金管理
出纳根据签字手续齐全的相关凭证（原始凭证：如费用报销单，借款单，付款申请单等）进行现金或银行存款的支付。
出纳以外的任何人在任何情况下不得动用公司现金及银行存款。
出纳不得将现金、银行支付凭证和印鉴交由他人代管。出纳因有事请假或其它原因不能上班的，由总经理指定专人暂代出纳工作。
二、报帐
借款人借款后于10日内报销，严格执行前帐不清后帐不借的原则，如果因借款人未及时报帐而未能借款，影响到工作的正常开展的，由借款人负责。
三、费用审核
财务人员严格对费用报销的合法性和规范性进行审核，不真实、不合法的原始凭证，不予受理；记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
四、会计监督
财务人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，及时向总经理书面报告，请求查明原因，并根据总经理签署的处理意见进行处理，财务人员无权自行作出任何处理。
五、记帐
财务人员根据审核的原始凭证编制记帐凭证，记帐凭证所载内容必须与所附原始凭证一致。
所有记账凭证必须由会计、财务经理和总经理签字，涉及现金和银行存款的记账凭证必须有出纳签字。
六、结帐与对帐
每月10日前结帐，所有凭证及帐薄装订完毕。
每月对清与所有往来单位以及个人的往来款项，以对帐函的方式予以确认和保存。
七、反过帐与调帐
不允许反过帐和随意调帐。制单与审核职责分离，审核人不得授权他人代为执行审核与反审核职责。
记帐发生错误时，以书面形式向总经理说明，征得总经理同意后方可调帐。
贵州海富立鸿投资有限公司
2011年11月30日
