方案是从目的、要求、方式、方法、进度等都部署具体、周密，并有很强可操作性的计划。我们应该重视方案的制定和执行，不断提升方案制定的能力和水平，以更好地应对未来的挑战和机遇。以下是我给大家收集整理的方案策划范文，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇一

在企业管理实践中，加强企业业务活动和财务管理的融合已经成为了一个新的趋势。越来越多的企业集团开始将企业自身的业务活动和会计、财务管理实践紧密结合。业财融合新体系的形成对会计从业人员提出了新的职业要求和挑战。但同时我们也应该意识到，在业财一体化的系统融合过程中，离不开科学的内部控制制度作为支撑。

业财融合过程中存在的常见问题：

01

工作目标存在分歧

企业的业务部门作为组织目标完成的直接负责单位，更加关注相关销售目标的达成。对于目标实现过程中所涉及的成本控制、风险管理、投资收益与回报等相关问题并不会过分关注。而财务部门作为传统意义上的价值管理部门，其主要的职责是加工、分析收集来的财务信息，为企业内部经营者提供决策依据。两者工作目标的差异导致融合工作存在一定的困难。

02

信息失真带来控制管理难度

企业经营管理模式中会涉及多个管理系统，拥有一定自主权的各部门之间往往会因为管理方式以及监督方法上存在差异性导致最终流向财务部门的会计数据发生失真现象。理想中的会计信息数据采集过程应当可以从企业内部延伸到整个外部价值链，从而实现信息共享。但现实是数据的采集常常局限于企业内部，无法达到决策者所希望的控制管理的需求。

03

双方参与积极性有待提高

传统意义上的财务人员大多从事的是知识结构单一，低附加值、重复性强的核算工作。业财融合要求会计人员淡化职业角色，加强与业务部门的沟通交流，促进财务管理价值的提升。同时，业务部门也需要改变惯性思维，对于已经熟悉的方式方法做出取舍和改进。这对财务部门和业务部门的工作人员来说无疑都是新的挑战。传统分工模式受到冲击，业务财务一体化新趋势提出的更高要求使得双方在融合过程中存在一定的抵触。

从内控角度谈谈改进意见：

完善绩效考核制度

01

为了解决财务、业务目标不一致的情况，企业需要深化改革绩效考核制度，在业务绩效与财务效益之间寻找平衡点。业务指标不再是衡量企业运营效益的唯一标准。抛弃传统以“大为强”的错误理念，结合财务信息评估指导业务活动，同时，利用业务活动促进财务管理。财务绩效考核中，应当设置相关的业务指标作为参考，在业务考核时，也可以引导业务部门将业务指标与财务效益指标融合。

全面预算控制

02

业财融合背景下的企业预算应当是涵盖企业所有管理系统的全方位、全过程、全员参与的全面预算管理模式。建立以财务部门为主、业务部门为辅的预算管理模式，将数据采集延伸到供应商、消费者以及竞争对手。财务部门可以结合业务部门的反馈信息，调整预算差异，从而提高预算的实用性。

构建人才流动机制

03

业财融合新体系要求打破传统的职能分工，加强财务部门与业务部门的融合。针对业务财务一体化过程中双方部门存在抵触的情况，企业应当建立相应的人才流动机制，使会计从业人员能够渗入到业务部门中去，将会计理念融入业务管理。同时应当鼓励业务人员学习财务知识，做业务财务综合型人才。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇二

根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，深圳市xxx实业股份有限公司（以下简称“公司”）于20xx年4月制定了并披露了《深圳市xxx实业股份有限公司内部控制规范实施工作方案》（以下简称“实施方案”），召开了内控建设项目启动大会。在公司董事会与经营班子领导大力支持下，在公司各部门、各企业的积极参与和配合下，公司内控工作小组与咨询顾问现已按照实施方案的要求完成了公司内控调研分析，提出了内控缺陷整改建议。为了更好的落实内控基本规范，高效优质地完成内控缺陷整改工作，将实施方案落到实处，特制定本方案。

20xx年5月，通过调研与分析，公司确定本次内部控制基本规范实施范围是公司合并报表范围内所有子公司，其中包括重点实施单位8家。业务流程方面，确定对公司治理、业务流程与信息化等三个层次进行重点调研，分析内部控制现状与内控基本规范的差异，找出缺陷并提出整改建议。

通过对重点子公司及重要业务流程的访谈与抽样测试，对照内控基本规范的要求，并经过与各单位、部门研究分析，达成共识，现确认公司层面内控缺陷为10个，业务流程存在缺陷234个，it治理层面为14个，合计258项内控缺陷。所有的缺陷中，一般缺陷占大多数，适用于所有公司的共性缺陷为118个。

针对内部控制缺陷情况以及整改建议，确定按下列计划与要求组织内控缺陷整改工作。

1、整改范围

公司内部控制缺陷整改实施范围是公司本部及所有子公司，其中，重点子公司需要按已经确认的内控缺陷清单开展逐项分析，并进行整改；非重点子公司需要对照业务流程与关键控制，分析缺陷并整改。

2、整改责任人

公司所属各企业总经理是本企业内控缺陷整改工作的总负责人，各企业的业务部门具体负责相关内控缺陷的整改工作。公司本部职能部门对职能范围内共性缺陷整改工作，承担统一整改规范与检查验收的责任。

3、整改方式

（1）对于公司整体包括各单位都存在的共性问题，由公司本部各职能部门牵头、主导整改实施工作。公司本部职能部门要组织子公司相关部门明确整改任务，统筹整改办法，分工合作，共同完成共性问题整改工作。

（2）对于所属子公司之间存在的共性问题，优先在国际电子器件公司进行整改示范，总结经验，然后向其他子公司推行。各子公司之间要相互协作，完成整改工作。

（3）对于公司本部存在的个性问题，由本部相关职能部门经理负责，根据业务流程完善建议书中的整改意见，进行缺陷整改。

（4）对于子公司存在的个性问题，由各子公司业务流程相关部门负责，根据业务流程完善建议书中的整改意见，进行缺陷整改。

（5）非重点子公司必须根据业务流程关键控制点，对本公司的业务流程进行自查，并形成缺陷汇总报告。根据顾问公司提供的整改建议对本公司的控制缺陷进行整改。

核对内控缺陷清单，审核流程说明与流程图是否设计合理，是否可以有效执行。it人员依据审核后的流程说明与流程图在系统中实现流程信息化。

4、内控手册建立

为了固化内控建设工作成果，公司将根据《企业内部控制基本规范》及相关指引，建立《公司内部控制规范手册》，阐述公司在与财务报告相关的内部控制方面的方针、政策，汇总公司的相关制度、规定，并详细定义和规范公司内各相关岗位的工作程序和职责。

公司风控部制定内控手册目录、内容、编码规范等。公司本部职能部门负责组织公司所属各单位对口职能部门编写内控手册，风控部负责汇总编辑成册。内控手册编辑完成后，公司本部风控部、内部审与各单位要积极组织内控手册培训，促进内控规范得到有效执行，并解答内控规范执行中的疑问，维护与优化内控手册。

5、整改工作的有效监控

为确保整改实施进度及整改效果，公司本部内审部和风控部将组成内控工作检查小组，每周对各公司、各部门整改工作跟踪和汇总，每周形成内控整改实施情况报告，向公司内控建设领导小组汇报。在整改过程中，顾问公司将持续提供辅导与帮助。

6、整改成果的验收

公司内审部和风控部共同负责分阶段验收整改成果。内审部与风险部每周检查整改进展，并对照内控缺陷清单，确认是否有效整改。有效整改的评价标准是：内控缺陷清单上列示的设计缺陷重新设计并有效执行；内控缺陷清单上列示的执行缺陷在整改后得到有效执行；内控手册结构合理，内容清晰，可以指导公司员工按规范开展业务，实现内部控制目标。整改成果最终验收时间是20xx年11月21日。内审部与风控部需在11月下旬向内控领导小组汇报公司本部及子公司整改工作完成情况。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇三

九翔装饰设计师全部来自重庆乃至全国一线装修公司品牌。从事设计行业5年以上工作经验，擅长各种经典风格的设计以及各种风格的混搭。能够根据业主的不同要求设计出高水平的作品。活动期间，客户可自主选择设计师，如无要求则按照先后顺序排起。

1.金牌施工员时时管理施工，确保顺利进行或提前标准完工

2.高标准工艺要求，10年以上专业经验施工师傅

4.所以工地公司直管，非承包给项目经理。

1.所有材料符合绿色环保材料标准

2.材料验收满意再进场

3.业主可根据自己需求选用喜欢的材料

1.水电隐蔽工程十年质保

2.表面工程两年质保

3.质保期间7x24服务

活动时间： 20xx年4.28日-20xx年5.30日

优惠对象：活动期间签约或交定金的客户

工装(办公室，酒店，餐厅，ktv，宾馆)等不参与此次活动。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇四

1、主题：我爱我家。

2、优惠：工程造价折（综合管理费不参与打折）活动期间每天享受家装团购惊喜价。

3、礼品：活动期间交意向合同就送家居实用好礼（茶具、碗具、锅、枕芯）活动期间凡签单即送大礼。（详见礼品赠送规定）

二、活动具体内容

名门装饰五大优惠措施，空前让利六千元。

一重礼：交定金2000抵3000元工程款，直接让利1000元。二重礼：板材由__级升级为__级，价值2000元。三重礼：墙面漆由__升级为__净味，价值1500元。四重礼：工程款满5万，送全房开关插座，__品牌，价值1000元。五重礼：工程竣工后赠送家政一次，价值500元。

1、缴纳定金之后，全年（20__年）保价，绝对不会因为材料和人工价格的上涨而涨价。

2、免费量房、免费出平面图、免费出预算、免费出施工图，不再另行收取设计费。

3、精准预算，在不变更施工工艺与施工项目的前提下，结算工程款。保证在预算价格的5%以内浮动，无预算超支之忧。

4、工程不转包，装修工人由公司统一调配，工程由实施项目经理管理制，严禁分包或转包，务使工程“施工与设计相吻合”、“质量与标准相吻合”和“整体效果与客户心愿相吻合”。

5、材料由公司集中采购，统一配送，严格杜绝假冒伪劣材料，凡属本公司所购的材料或商品一律符合国家环保标准，无环保隐患之忧。

6、阶段式付款，工程款分四步支付，按照进度验收付款，让业主牵着公司的鼻子走，放心装修——无“误上贼船”之忧。

7、严格按照与业主签订的施工方案进行施工，确保施工与设计相吻合、整体效果与客户心愿相吻合。

8、严格按照《__省装饰协会室内装修施工规范》施工，按照《__省装饰协会室内装修验收标准》验收。让质量与标准相吻合。

9、水电五年保修，其余两年保修，终身维修，无售后服务之忧。

10、活动期间缴纳定金客户，享受总经理关注工程，总经理直接关注工程进度与施工质量，每周巡检工地不少于1次。

三、促销优惠方案

（1）品牌地砖__品牌地板6折起团购。

（2）品牌厨房__品牌卫浴7折起团购。

（3）品牌家具7折起团购。

（4）装修团购85折起，每增加10户再降5个点，一直降到7折零利润装修。

（5）来就送500元通兑券，在团购最大优惠基础上，由我家装公司再让您省下500元。

（6）本次活动现场只报名不收取订金，客户报名后只需于我们活动截止日前到我公司签署设计协议即生效，真正无风险的完美家装之旅。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇五

为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《xxx会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。

本管理制度适用于xxxx公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。

公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。

财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为：部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。

各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。

财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。

流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。

现金管理

现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。

出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。

有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。

企业可根据业务大小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的安全。

企业职工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金，各种借款条月底必须入帐，不允许出现跨月白条顶库现象。

现金出纳是企业的资金结算中心，企业应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项及时交付财务部门，以便及时处理帐务。

银行存款管理

会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。

财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前帐未清者，不准再领用支票。

银行存款日记帐逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要查明原因，上报领导。

应收帐款及预付帐款的管理

企业要根据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐，即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。应收帐款的发生和确定必须有索取价款的凭据（包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的保证书等），不得单方入帐。财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。

各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行一次发函或派员核对，每季末要编制帐龄分析表，并上报有关领导。对发生的应收帐款、其他应收款、预付帐款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏帐损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。

收回的帐款要及时上交财务部门，如发现货款已被私自挪用不交者，交司法部门处理。

企业要严格控制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款审批制度，职工调离时财务部门应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。

支付预付帐款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提拱有关合同协议书等有关材料。

本企业采用坏帐准备金制度，每年年末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金，年终调整。

存货的管理

存货是指企业所拥有或控制的，能以货币计量的为企业生产经营服务的流动资产，主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品。原材料主要包括：主要材料如钢板、焊材、钢管、原料油等；辅助材料如扎丝、油漆、螺栓、螺帽等；备品备件扳手等；福利劳保类如扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等；其他类。

存货的计价、按实际成本计价。

原材料的购入价格包括买价，装卸费、包装费、运输途中的损耗，入库前的挑选费，市外运输费，保险费以及缴纳的税等。

原材料出库以加权平均法计算出库材料的成本。

原材料的购入。材料购入必须持有生产或仓库、供应部门的购物申请单，经有关领导批准后方可到财务部门借款。严禁无计划采购，超定额库存。

供应部门按购物申请单所购材料送达企业后，须持总经理签批的采购单、购货发票，购销合同（协议）合格证等到质检部门（化验）进行质量检验，检验合格后签发一式两联检验报告单随发票到仓库部门办理入库手续。

仓库部门在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，同时对照检验（化验）部门出具检验报告，经检验合格后方可验收入库，填制材料验收入库单，并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。

材料验收入库单一式三联，一联留存做为仓库部门记帐凭证，一联随发票及采购单等经总经理审批后到财务部门处理帐务，一联为供货方证明。

对于货已到而发票未到的材料，仓库部门可以根据检验单据办理临时入库，做好入库材料台帐登记工作，填制一式三联估价入库单，仓库留存一联据以入帐，一联送交财务处理帐务，月初用红字入库单冲回估价入库，待发票到达时填制正式入库单。

材料出库管理

生产部门根据生产计划和设计预算用料开具领料单，由统计员填制，填制内容要全面、真实、准确，领料单用途要根据生产计划填清产品批号，作为归集成本费用的依据，领料单一式三联，车间统计一联，财务一联，仓库一联，超出预算或计划处的用料由生产部长签批，月底统一报总经理审批，非生产性的用料属售后服务的由营销部提出申请，其他用料，由行政部提出申请，会计开票经总经理签批后，仓库方可发货。

月末车间统计根据材料领料单编制材料消耗汇总表，仓库部门编制材料出库汇总表，车间、仓库与财务部门都要对帐并核对相符。

产品入库管理，车间产成品生产完毕，要会同仓库、质检部门填制检验合格单，仓库据以填制产成品入库单，产成品入库单一式三联（注明生产令号）；一联仓库记帐，一联送交财务，一联送车间统计据以核算工资等各项考核指标。

产成品出库管理，仓库部门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货，同时在出门联签字，保卫人员只有见到盖有财务专用章并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运输货车检查放行，月末时，由保卫人员、仓库人员将提货联，出门联汇总，于每月30日前到财务部门核对相符后据以存档。

仓库部门要做到见单付货，及时登记有关帐簿，设立材料、产成品收、发、存明细帐或暂收货台帐，严禁白条顶库现象。

月末在产品和自制半成品的管理。月末生产部和车间统计员要搞好在产品和自制半成品的盘点、登记工作，及时编制、报送盘点登记表，确保月末成本核算的真实性和准确性。

凡大宗原材料都要签订购销合同，使用票据结算，各种材料采购验收入库后，不论是否付款，都要在入库时填制入库单，将发票或入库单交财务处理帐务，以便真实反映各项债权债务，以避免发生帐外资产。

各部门领用的低值易耗品，一律采用五、五摊销法计入成本费用。对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品，如办公用品（桌、椅、档案橱等）各种工具等，必须在领用时由总经理签批，行政部总务科按部门（人员）进行登记，生产用具由生产部长签批，设备管理员及仓库同时进行登记并建立在用低值易耗品登记簿，做到谁使用谁负责，谁丢失谁赔偿。

企业应加强对已销产成品退货、返修制度的管理，建立完善的退货、返修审批制度，实行退货、返修产品的责任倒查制度，属于生产部门、质检部门、销售部门或运输部门、仓储部门的责任查证属实，落实赔偿份额（原则上责任全额赔偿）。已开具增值税发票的货物销后退回的，必须有购货方当地税务机关出具的退货证明，否则，不予办理退货手续。

企业存货必须定期或不定期盘点，最少在年中、年末进行两次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。对于出现盘盈、盘亏的材料物资要及时查明原因，报公司领导批准处理并及时调整帐务，以保证帐实相符；对于盘亏、毁损物资能查明原因的由当事人负责赔偿。

代销商品的管理。财务部门要建立代销商品明细帐和保管帐，及时与对方对帐以确保帐帐、帐物相符，同时要与代销单位签订代销协议，明确相关责任。

包装物的管理。企业外销产品所用包装采用押金制度，本市区内押金期限为15天，市区外30天，过期包装物原则上不再退款，企业转为当期营业外收入。

委托加工材料的管理。本公司设置“委托加工材料”会计科目核算外协加工材料的材料成本、加工费、运费、装卸费等实际成本费用。

企业需外出加工材料时，必须办理有关出入库手续，由业务经办人员到财务部门开具外出加工材料通知单。通知单一式三联，财务一联、仓库一联据以发货，受托单位一联。财务、仓库、供应设立专账，月底核对。

业务经办人员到受托单位后，应将外出材料加工通知单交由受托单位签收后带回财务部门。

外出材料加工完毕后，由业务经办人持发票到检验部门检验后由仓库部门办理委托加工材料验收入库手续，然后持有关单据到财务部门办理报帐及核销事宜。

委托加工材料的买价加工费、运费以及有关税金等计入委托加工材料成本，按实际收回数量，重新计算入库单价。

委托加工材料原则上要与受托单位签订委托加工合同（协议）以明确价格、质量、交期等责任。

其他存货物、资管理。氧气、乙炔等出入库手续按原材料的有关出、入库手续办理。

因特殊原因，临时借用工具或材料，属生产用由生产部长签批，不得带出公司大门以外，需带出或外单位借用时，按办理手续（注明用途、单位、经办人、地址、电话及归还日期），并由总经理签批归还时由仓库检验无损，办理有关部门核消手续，到期不还先由仓库督促，通知二次不还时报总经理。因业务关系需要或其他非生产需要材料出库实行总经理签批制。

固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、设备、运输工具；电子设备、仪器仪表等其他与生产经营有关的单位价值超过1000元的设备器具，工具等；不属于生产经营必备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的也应当做为固定资产。

企业要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度，维修保养制度，定期盘点制度和折旧计提制度。公司财务要设置固定资产明细帐，并制定固定资产目录，生产车间安全设备科应当建立固定资产使用登记卡。

固定资产的计价

外购的固定资产，不需安装就可直接使用的固定资产，以发票价格和运输费用价格为固定资产记帐价格，对于外购需安装、调试才可使用的固定资产，以外购价格加运输费、安装调试费等合理有关的费用为计帐价格。

需外单位承建的基建工作或设备的安装调试工程时，承建单位要搞好预算工作和合同的签订工作，基建合同和预决算书要送财务部门留存一份。

购置机器设备时要搞好市场调查，搞好设备的技术分析和经济性分析。

对已经竣工交付使用的未办理决算的建筑工程、机械设备等，要根据预算书或合同估价转入固定资产并计提折旧，待工程决算后，再调整原估价和已提折旧。对于现已使用而没有档案资料的固定资产（没有建帐）可以采取重置价进行入帐。

折旧方法。我公司对固定资产进行分类管理，固定资产折旧采用平均年限法分类计提折旧，房屋、建筑物折旧年限为30年，机械、设备折旧年限为10年，车辆折旧年限为7年，电子设备和仪器仪表等为5年。

本公司固定资产残值率5%。

全部固定资产必须每年盘点一次,由财务部牵头生产部设备科、行政部总务科参与，具体盘点时间由财务部根据年终决算的要求决定。

企业的流动负债是指将在一年内偿还的债务，包括短期借款、应付帐款、应付工资、应交税金，其他应付款以及预提费用等。

企业各种流动负债应按期偿还，以提高企业信誉和知名度，按期发放工资，无特殊原因职工工资必须于次月十五日前发放，以提高职工的积极性，增加企业凝聚力。

企业购进货物应付未付的款项，业务经办人员应及时将发票等有关单据送交财务部门，以便及时处理帐务，正确体现企业负债，正确核算材料物资等的计价和产品成本。

本公司按照制造成本法核算产品成本。

本公司产品按订单生产，以生产部门下发的生产通知单为核算依据，以批量法为核算方法结合分步法进行成本核算。

生产部门要与财务部门积极配合，产品生产通知单应按购货单位，产品规格型号，下发生产批号。车间统计以生产批号填制领料单来领用原材物料，月末以生产批号为基本单位汇总原料、动力和人工的消耗。企业财务部门要会同有关部门分门别类地制订科学合理的材料、动力消耗定额及计件工资和产品质量指标，制定有效措施将工资与产量、质量、消耗联系起来，以提高劳动效率，降低材料和人工消耗，逐步实行目标成本管理，加强对成本的比较与分析，为创造一个高效、低耗的企业奠定良好的基础。

6.４成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用，严格按规定的核算内容和要求使用跨期摊销帐户（待摊费用、预提费用等）。企业制定合理完善的定额费用和报销制度，本企业的管理费用、销售费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算，并进入当期损益。有关费用报销程序和标准的制度由财务部另行制定。

企业销售收入实现的标志是收讫价款或取得索取价款的凭据。对于现款交易实现的销售收入，由开票员开票后到出纳会计交款后方可凭盖有款收讫章的提货联及发货清单到仓库提货，仓库凭此发货并签发出门证。凡赊销产品，一律实行领导签批制，领导签批后方可到开票处开具产品发货通知单办理有关手续（写好欠条、办理担保、登记好客户档案）。

已销产品的降价，必须由总经理等有关领导签批后，方可到财务部门办理冲帐手续。

企业要按税法规定正确计提各种税费，准确核算和反映各项税金的提取和上交。每月10号前将计算正确的有关税务报表上报有关税务部门。

企业营业外收入和营业外支出是指与企业无直接关系的各项收入和支出。

企业实现利润后应缴纳企业所得税，企业利润应按以下顺序分配：

1、支付各项税收的滞纳金和罚款。

2、弥补企业以前年度亏损。

3、提取法定盈余公积金和公益金。

4、向投资者分配利润。

根据会计工作一致性和可比性原则，本公司结帐时间为每月30日下午6:00为结帐时间，资产负债表和损益表及有关附注报表应于次月8号前上报公司总经理及有关部门。

和各控股公司，应分别独立核算，自负盈亏，各企业之间要实行严格的财务制度，严禁混报乱报费用现象。企业之间往来帐可设“内部往来”科目核算有关经济业务，企业的资金、物资往来要办理有关转帐手续。

公司所有购进货物，原则上200元以上都须取得增值税专用发票；支付水、电、运输费、油料费和维修车辆时都要利用增值税（或合法）发票结算。

企业出入库单、收据等有关凭据采取领用登记制度，用完的有关单据存根及时交回财务部门，财务部门要认真检查，凭旧本领用新本不得乱领乱用有关单据。

销货发票（含普通发票、增值税专用发票、发货通知单）要有专人到税务机关领取。开票、制单、保管、登记实行专人负责制。财务部门要建立健全有关票据的登记制度，严禁向非购货单位开具发票。

本企业根据20xx版《企业会计制度》建立会计科目。

本企业要搞好会计档案的管理工作，财务部门应于每月月末将有关会计凭证等会计档案装订成册，做好封面整理入档。

企业财务部门建立会计档案目录，严格档案调阅手续。

企业财务人员、保管员、统计员调动工作时必须办理会计档案移交手续，造具移交清单，分清前后责任，确保会计档案的连续完整。

会计档案的保管年限：会计凭证类15年；总帐15年、明细帐15年、现金和银行存款日记帐25年、辅助帐簿15年、固定资产卡片（清理报废后）5年；月、季度财务报告3年，年度财务报告（决算）永久；会计移交清册15年、会计档案保管清册永久。

对现金出纳会计违反之规定，一经查处每笔业务处罚现金出纳会计5元。

对违反、款责任人，一经发现或查处每次罚款10元。

公司往来账会计违反款，对责任人每次罚款20元。

对仓储管理员违反款，每次处罚责任人10元。

对违反、款,对有关责任人每次罚款20元,并限期在2天之内完成（统计员和仓储人员）。

反款之规定，对仓储人员及保卫人员每次罚款20元。

对仓储管理人员违反之规定,处罚直接责任人每次20元.

对车间统计员违反之规定,处罚直接责任人每次20元.

对会计报税人员违反之规定,每次罚款20元,并自行承担滞纳金。

对违反款之规定处罚直接责任人每日10元.

对开票人员违反款之规定,每次处罚责任人20元。

本管理制度自董事会批准公布之日起执行，不完善之处另行文补充规定，凡与本制度规定不一致的以本管理制度为准。

本管理制度由公司财务部负责解释。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇六

目的是检查是否具备开工条件，开工后能否连续正常施工，能否保证工程质量。

第17条工序交接检查

对于重要的工序或对工程质量有重大影响的工序，在自检、互检的基础上，还要组织专职人员进行工序交接检查。

第18条隐蔽工程检查

凡是隐蔽工程均应检查认证后方能掩盖。

第19条停工后复工前的检查

因处理质量问题或某种原因停工后需复工的，亦应经检查认可后方能复工。

第20条分项、分部工程完工后，应经检查认可，签署验收记录后，才允许进行下一工程项目施工。

第21条成品保护。施工人员应做好已完成装饰工程的保护工作，减少不必要的重复工作。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇七

对市场现状及活动目的进行阐述。市场现状如何。开展这次活动的目的是什么。是提升业绩。是打击竞争对手。还是提升品牌认知度及美誉度。只有目的明确，才能使活动有的放矢。

活动针对的是目标市场的每一个人还是某一特定群体。活动控制在范围多大内。哪些人是促销的主要目标。哪些人是促销的次要目标。这些选择的正确与否会直接影响到促销的最终效果。

在这一部分，主要是解决两个问题：

1、确定活动主题

2、包装活动主题

降价。价格折扣。赠品。抽奖。礼券。服务促销。演示促销。消费信用。还是其它促销工具。选择什么样的促销工具和什么样的促销主题，要考虑到活动的目标、竞争条件和环境及促销的费用预算和分配。

在确定了主题之后要尽可能艺术化地“扯虎皮做大旗”，淡化促销的商业目的，使活动更接近于消费者，更能打动消费者。这一部分是促销活动方案的核心部分，应该力求创新，使活动具有震撼力和排他性。

这一部分主要阐述活动开展的具体方式。有两个问题要重点考虑：

1、确定伙伴：拉上政府做后盾，还是挂上媒体的“羊头”来卖自已的“狗肉”。是企业单独行动，还是和联盟商联手。或是与其它企业联合促销。和政府或媒体合作，有助于借势和造势;和联盟商或其它企业联合可整合资源，降低费用及风险。

2、确定刺激程度：要使促销取得成功，必须要使活动具有刺激力，能刺激目标对象参与。刺激程度越高，促进销售的反应越大。但这种刺激也存在边际效应。因此必须根据促销实践进行分析和总结，并结合客观市场环境确定适当的刺激程度和相应的费用投入。

促销活动的时间和地点选择得当会事半功倍，选择不当则会费力不讨好。在时间上尽量让消费者有空闲参与，在地点上也要让消费者方便，而且要事前与城-管、工商等部门沟通好。不仅发动促销战役的时机和地点很重要，持续多长时间效果会最好也要深入分析。

一个成功的促销活动，需要全方位的广告配合。选择什么样的广告创意及表现手法。选择什么样的媒介炒作。这些都意味着不同的受众抵达率和费用投入。

前期准备分三块

1、人员安排

2、物资准备

3、试验方案

在人员安排方面要“人人有事做，事事有人管”，无空白点，也无交叉点。谁负责与政府、媒体的沟通。谁负责文案写作。谁负责现场管理。谁负责礼品发放。谁负责顾客投诉。要各个环节都考虑清楚，否则就会临阵出麻烦，顾此失彼。在物资准备方面，要事无巨细，大到车辆，小到螺丝钉，都要罗列出来，然后按单清点，确保万无一失，否则必然导致现场的忙乱。

尤为重要的是，由于活动方案是在经验的基础上确定，因此有必要进行必要的试验来判断促销工具的选择是否正确，刺激程度是否合适，现有的途径是否理想。试验方式可以是询问消费者，填调查表或在特定的区域试行方案等。

中期操作主要是活动纪律和现场控制。

纪律是战斗力的保证，是方案得到完美执行的先决条件，在方案中对应对参与活动人员各方面纪律作出细致的规定。

现场控制主要是把各个环节安排清楚，要做到忙而不乱，有条有理。同时，在实施方案过程中，应及时对促销范围、强度、额度和重点进行调整，保持对促销方案的控制。

后期延续主要是媒体宣传的问题，对这次活动将采取何种方式在哪些媒体进行后续宣传。脑白金在这方面是高手，即使一个不怎么样成功的促销活动也会在媒体上炒得盛况空前。

没有利益就没有存在的意义。对促销活动的费用投入和产出应作出预算。

每次活动都有可能出现一些意外。比如政府部门的干预、消费者的投诉、甚至天气突变导致户外的促销活动无法继续进行等等。必须对各个可能出现的意外事件作必要的人力、物力、财力方面的准备。

预测这次活动会达到什么样的效果，以利于活动结束后与实际情况进行比较，从刺激程度、促销时机、促销媒介等各方面总结成功点和失败点。

当然以上十二部分只是促销活动方案的一个大体框架，在操作时还需根据实际情况加以充实和完善，另外负责人还应大胆想象，小心求证，进行分析比较和优化组合，这样才能实现最佳效益。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇八

梅雪冬阳…年在忙忙碌碌中渐渐的过去了桃花落去。

有生命诞生后的喜悦、有牙牙学语时的懵懂、有蹒跚学步中的艰辛、更有成长期的叛逆和傲气。年实训基地物业管理处犹如生命演化的进程。

实训基地物业管理人自己深知只有加强学习和不断探索才是实训基地物业管理工作健康发展的硬道理；也只有不断的总结提高和剔除糟粕才能鼎立于不败之地。

年实训基地物业管理工作离不开各级领导的大力支持，当然。离不开延吉物业管理有限公司领导的莅临指导，更离不开基地广大业主的包容和理解。

实训基地物业管理处将年物业管理工作向各级领导和业主作总结汇报：值此岁末。

一、物业管理处认真组织竣工预验收交接工作、严格规范二次装修管理、全面进行培训提高员工的服务意识、着力疏通内部管理流程。

一）认真做好竣工预验收交接工作。预验收工作由职培中心统一领导，杨浦区人力资源与社会保障局参与，上海现代咨询有限公司组织实施。其中上海第七建筑有限公司提供工程建设全部竣工图纸、实物；上海建科建设监理咨询有限公司提供全部工程质量验收合格证明；上海第一测量师事务所有限公司提供工程审价咨询意见；上海房屋建筑设计院有限公司提供工程设计资料；处接受职培中心的委托对工程建设全部竣工图纸、实物进行交接、对工程建设项目的质量、使用功能完好程度进行交接查验。自月日起我处抽调多方资深工程技术力量，共108人（次）分10批（项）按照6大建筑单元（以土建为主）各建筑单元按系统的建筑项目划分（以安装为主）进行预验收查验；严格按照预验收交接准备工作的要求对预验收的条件、需核检的资料、技术资料等进行逐项查验；严格参照竣工验收规范和标准对预验收交接中发现的问题提出整改办法及复验安排，督促施工总包方及时处置、解决问题。截至目前共向施工总包方提出整改意见共300余项，督促施工总包方已完成需要整改项目200项，竣工预验收交接工作正在有条不紊的进行。

所有二次装修申请必须按规定提交图纸资料,一是从严把好二次装修申请审批关,建立完善的二次装修管理档案。并提供区域消防审批文件，对装修申请中的关于外立面及室内结构方面从严审核并给出审批意见与建议；二是严格把握二次装修重点工作，对单元区域二次装修的_消防测试__重点部位防水__水电管路走向__自用设施设备安装_等问题作出明确的指引,让业主与二次装修单位提前知悉各项管理规定与要求,为后期的管理工作做好准备；三是建立二次装修巡查签到制度，安排各部门按规定对二次装修单元区域开展巡检工作,对消防管理、违章装修、防水工程等重点内容按部门分工开展巡检督查工作,将违章装修现象消除于萌芽状态；四是定期组织二次装修业主和施工单位召开二次装修专项会议,对检查存在未符合管理规定要求的违规现象,会上限定作出整改,并按计划实施复检工作,此项工作得到大部份业主的肯定；五是根据二次装修工作的安排需要,管理处设立二次装修专员岗位，制订装修巡检专项负责制度,委托装修专员协调各个部门组织实施,经过相关培训及各项准备工作后,取得了良好的成效。

三）认真做好员工培训工作。并持之以恒的作为一项长期性、实效性的任务来抓。管理处结合本单位的实际情况综合公司的培训日程安排制定培训计划、研究培训方法、确定培训内容及分类，并对全体员工进行素质大摸底，确切掌握员工当前素质存在薄弱环节，有序地进行常规性培训之外有目标性地选择分类方法对各类员工进行强化和专项素质教育。物业管理处项目经理为员工培训第一责任人，负责员工培训的组织实施、培训的监督管理、培训的效果评估。截止目前物业管理处修订培训教材24套、培训课时88小时、各部门分类再培训累计课时240小时、员工培训率100﹪、培训合格率95﹪、培训淘汰率5﹪。通过一系列培训制度的实施，全体员工的素质稳步提高，服务意识明显增强，业主满意度渐渐提升。

四）着力疏通管理处内部管理流程。提高凝聚力。

二、管理处下属各部门四维合

一）客户服务

也是业主和物业管理服务合同内容的中枢站和联络处，客户服务工作既是物业管理工作中的先锋和旗帜。承载着沟通、协调、反馈、落实、监察、汇报、处理、处置、统计的重大使命，其任务之艰、责任之大、要求之高是物业管理处工作中的首当门面内容，客户服务人员的整体素质决定着一支物业管理团队的管理水平，反映和体现物业员工的精神面貌。年物业管理处志在组建一支与实训基地现代化物业管理要求的高端客户服务团队。

1投诉与建议。今年客户服务部共接到实训基地业主单位有效投诉11宗。包括施工噪音和施工油漆气味等等；另有20%对日常服务和设施设备运行的投诉。针对这些投诉，相关部门马上进行协调和整改，及时总结经验教训，并通过上门回访，将整改情况和处理结果向业主通报，做好解释工作的同时，进一步听取业主意见，得到业主的理解。

2报修情况。客户服务部全年接待各类报修共宗。管理处在日常巡视中发现的实物报修宗，业主单位报修宗。客服部根据实际情况对实训基地报修的内容和问题都进行了及时跟进处理，并及时建立相关档案，无发生一起因报修引起的有效投诉。

3文件的收发及存档管理。实训基地业主单位多为市区级平台机构。与管理处双向联系比较密切，所以文件收发工作比较频繁，客户服务部都能够按照要求规范操作。档案文件管理也是物业管理处日常工作之一，其中包括物业筹备阶段项目遗留下来的档案资料、竣工预验收期的图纸资料、预验收期实物自查情况、二次装修单位进场审核资料、装修期间管理资料、物业管理处质量管理资料等，客服专员都能够分门别类、加以归档。

4客户服务人员培训情况。客户服务部认真学习管理处制定的质量手册、程序文件、接待礼仪。改善服务流程，使部门工作更加规范化。加大员工岗位技能、职业道德培训，创造条件为部门员工提供学习专业技能的机会，加强与各部门的沟通交流，使客服人员增强专业知识，解工作动态，正确处理各种矛盾和问题。

5会务及接待情况。实训基地大型会议及大型参观活动频繁。

二）工程维修

1对整个基地的设施设备进行了预验收（如设备数量、安装位置、设备完好程度、设备测试情况、设备验收情况等）共提出整改意见29张共三百余条。

2对整个基地的设施设备做台账登记工作。按栋分类共设立了6本台账。抄录设备铭牌型号、电流、控制范围等;对整个基地的电气分路开关进行编号并紧固各电气箱内接线桩头;建立机房巡视制度和巡视表格；制定中央空调操作规程和运行记录表；对各系统设备进行编号和分布图；制定了设备维修保养记录表;实时观察基地内能源消耗总量，做好用电、用水记录，做好节能降耗工作。

6做好日常报修工作

三）秩序维护

整合前期积累的安全防范工作内容，结合公司iso9001国际质量体系，按照“政治合格、作风严谨、纪律严明”目标要求，从严、从实战、从长效出发，锤炼摔打一支“拉得出、打得响、跟的上”半军事化管理的秩序维护队伍，通过实践证明这是一支磨合期快、可塑性大、素质比高、战斗力强的团队。实训基地治安防范及消防工作是物业管理处安全管理中的重中之重,为能给基地业主提供一个安全舒适的办公环境,秩序维护部紧紧围绕管理处的工作部署。

1完成部门体系建设。制订岗位职责，修订操作细则。截止当前拟制各种规章制度42项、制订岗位职责12项、出台操作流程8项、完善《部门体系作业文件》1套、制作《秩序维护员守则》1套。完成年度秩序维护员培训计划，新近队员实行岗前、岗中培训，本年度安排秩序维护员军事训练24次、安全理论培训12次、操作细则培训12次。

5按消防管理制度要求,秩序维护部安排专人每半月定期对消防栓、灭火器实施专项检查,确保消防器材处于良好的状态,同时针对整个基地全面开展火灾隐患自查工作,对已发现的安全隐患书面通知基地各区域单位进行整改。

四）环境管理

管理处制定了严格的保洁工作程序与巡检制度,环境卫生方面.由保洁主管组织安排相关区域的保洁工作,并每天开展巡检整改工作,经过保洁人员不辞劳苦的付出,基地的环境卫生逐步得到完善,同时因二次装修等基地外围施工环境,开展了专项的大扫除工作,全年没有发生因保洁工作不到位而产生安全事故。

1为了更有效的开展工作。制定保洁工作内容和考核标准，对保洁员工工作进行督促管理。对基地未进驻区域进行清扫，并对各楼宇的门庭进行集中清扫，为业主创造一个良好的居住环境，博得了业主的好评。利用阴雨天的自然条件清扫前期施工遗留下来的室外区域，清洗地下车库，清洗消防系统。对基地内的所有路灯和污水管道进行集中清洗维护，并定期清洗。

三、存在不足与年展望。

但我知道还有很多不足之处需要完善与加强。尽管我年的物业管理工作中取得了一定成绩,也得到业主单位的多次表扬。

第一、管理人员整体素质参差不齐.实际处理事务的能力还有待提高;

第二.解不足,往后的工作中应予以加强。

第四.工作执力力欠缺的情况,需要在实际工作中加以提高。

装修公司内部方案 内部控制工作方案篇九

20xx年4月28日—20xx年5月15日

xx市各区县装修房子的客户

1、本次活动参与客户均可享受价值20xx元甲醛处理，确保家庭环境绿色健康。

2、交足定金20xx元的客户，可获赠价值2450元奥斯漫花洒龙头as-2512c30（如对设计和价格不满意龙头一样可以拿回家）

3、在活动期间与我公司签订装修施工合同的客户，可享受以下优惠：

(1)感恩礼包a系列——风雨同路

a、基础装修合同总价5万元以下，凭公司的施工合同抵20xx元现金消费劵，橱柜、地板、洁具、窗帘等（任选其一）

b、基础装修合同总价5—10万元，凭公司的施工合同抵5000元现金消费劵，橱柜、地板、洁具、窗帘等（任选其一）

c、基础装修合同总价10万元以上，凭公司的施工合同抵8000元现金消费劵，橱柜、地板、洁具、窗帘等（任选其一）

我公司合作品牌：奥斯漫洁具、巨迪橱柜、肯帝亚地板、斯米克陶瓷、马可波罗瓷砖、唯美窗帘、美家灯饰、中冠木门、品格集成吊顶、容声集成吊顶、冠湘楼梯、韩国墙纸、艾仕墙纸等。

(2)感恩礼包b系列—感谢有你

a、凡在我公司活动期间交纳定金或签订装修合同的客户，觉得我们施工过程中做得好对公司认可，可介绍朋友到公司装修，凡成交的客户，我们赠送老客户和新客户各一千元工程款。

b、凡在我公司活动期间交纳定金或签订装修合同的客户，是公司在该小区的前两户客户可享受一千元的样板房大礼包，并指派公司金牌施工队施工。

(3)终极感恩礼包—万元现金感恩客户

随时随地了解自己家里装修的情况和进度；客服启动主材全程跟踪管理服务，让我们的客户省钱省时做到真真的快乐装修。

1、基础装修合同总价以工程完工实际结算金额为准。

2、感恩礼包a系列和感恩礼包b系列及终极感恩礼包均可参与。

3、如工程项目出现增减，其合同价款与实际结算价款不符时，以最后结算价为准，赠送购物款多退少补。

此活动的最终解释权归xxxx装饰设计工程有限公司所有。